本文關(guān)鍵詞：上市公司監(jiān)管中高薪養(yǎng)廉制度的有效性研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：上市公司是證券市場(chǎng)賴以生存和發(fā)展的基石，如何對(duì)上市公司施行有效監(jiān)管，直接關(guān)系到投資者的利益。然而，對(duì)上市公司的有效監(jiān)管卻是一個(gè)世界性難題，即使在具備相對(duì)成熟的金融市場(chǎng)的歐美等西方發(fā)達(dá)國(guó)家也難免問題頻出。中國(guó)的資本市場(chǎng)，由于相關(guān)法律規(guī)則制度尚不成熟、管理者腐敗等行為的影響，導(dǎo)致了對(duì)上市公司監(jiān)管中的信息披露不及時(shí)、誤導(dǎo)投資者以及不正規(guī)的關(guān)聯(lián)交易等問題嚴(yán)重?fù)p害了投資者的利益，其中，由于管理者的尋租行為帶來的監(jiān)管問題更為棘手。 隨著近些年在如何抑制政府官員尋租問題的探討上，針對(duì)高薪養(yǎng)廉的制度設(shè)計(jì)是一個(gè)重要的研究方向，再加上香港、新加坡等地高薪養(yǎng)廉制度在政府監(jiān)管中普遍實(shí)施的有效性，給許多學(xué)者提供了現(xiàn)實(shí)的研究案例。本文正是基于這樣的理論與現(xiàn)實(shí)背景下，從我國(guó)上市公司監(jiān)管現(xiàn)狀入手，分析我國(guó)上市公司監(jiān)管目標(biāo)、發(fā)展歷程，并針對(duì)我國(guó)上市公司的違規(guī)信息披露等現(xiàn)象，指出我國(guó)上市公司監(jiān)管中存在的主要問題。然后，針對(duì)上市公司監(jiān)管中管理者的受賄問題，運(yùn)用理性人假設(shè)對(duì)受賄行為進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析，設(shè)定了我國(guó)上市公司監(jiān)管中監(jiān)管機(jī)構(gòu)和管理者的委托—代理關(guān)系，在中小投資者利益與管理者腐敗行為隨機(jī)負(fù)相關(guān)的假設(shè)下，運(yùn)用委托—代理對(duì)高薪養(yǎng)廉的運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行設(shè)計(jì)，并從管理者的不同風(fēng)險(xiǎn)偏好角度出發(fā)，研究這一制度設(shè)計(jì)的有效性。研究發(fā)現(xiàn)，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)和管理者信息不對(duì)稱的博弈中，在監(jiān)管成本不為零時(shí)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)中立的管理者來說高薪養(yǎng)廉有效；而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的管理者來說，高薪養(yǎng)廉的有效區(qū)間只限于中等水平的中小投資者利益，而對(duì)于更高水平的中小投資者利益區(qū)間和低水平的中小投資者利益區(qū)間，高薪則沒有明顯的養(yǎng)廉效果；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的管理者來說，高薪養(yǎng)廉也是失效的。因此，政策制定者一味盲目提高管理者薪水，未必能達(dá)到政策希望的效果。這一研究結(jié)論對(duì)優(yōu)化監(jiān)管機(jī)構(gòu)中管理者的工資結(jié)構(gòu)以及實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)管對(duì)策提供了理論依據(jù)。
【關(guān)鍵詞】：高薪養(yǎng)廉 上市公司監(jiān)管 委托—代理理論 隨機(jī)負(fù)相關(guān)
【學(xué)位授予單位】：哈爾濱理工大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號(hào)】：D630.9;F832.51
【目錄】：

• 摘要5-6
• Abstract6-10
• 第1章 緒論10-19
• 1.1 研究背景10-11
• 1.2 研究目的及意義11-13
• 1.3 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀13-16
• 1.3.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀13-14
• 1.3.2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀14-16
• 1.4 研究?jī)?nèi)容和方法16-19
• 1.4.1 研究?jī)?nèi)容16-17
• 1.4.2 研究方法17-18
• 1.4.3 技術(shù)路線18-19
• 第2章 我國(guó)上市公司監(jiān)管制度現(xiàn)狀及存在問題19-27
• 2.1 上市公司監(jiān)管對(duì)象和監(jiān)管體系19-21
• 2.1.1 上市公司監(jiān)管對(duì)象19-20
• 2.1.2 上市公司監(jiān)管體系20-21
• 2.2 我國(guó)上市公司監(jiān)管目標(biāo)21-22
• 2.3 我國(guó)上市公司監(jiān)管制度現(xiàn)狀22-24
• 2.3.1 上市公司監(jiān)管職責(zé)分工22
• 2.3.2 上市公司監(jiān)管的法律法規(guī)體系22-24
• 2.4 我國(guó)上市公司監(jiān)管存在的問題24-26
• 2.4.1 監(jiān)管的法律法規(guī)體系不健全24-25
• 2.4.2 監(jiān)管主體存在的問題25-26
• 2.4.3 監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理者的受賄行為26
• 2.5 本章小結(jié)26-27
• 第3章 上市公司監(jiān)管中高薪養(yǎng)廉的制度設(shè)計(jì)依據(jù)27-38
• 3.1 高薪養(yǎng)廉制度設(shè)計(jì)的假設(shè)27-28
• 3.1.1 理性人假設(shè)27-28
• 3.1.2 受賄行為的經(jīng)濟(jì)解釋28
• 3.2 高薪養(yǎng)廉制度設(shè)計(jì)的理論28-32
• 3.2.1 委托—代理理論28-30
• 3.2.2 利益相關(guān)者理論30-31
• 3.2.3 激勵(lì)理論31-32
• 3.3 高薪養(yǎng)廉在上市公司監(jiān)管中的作用32-33
• 3.4 國(guó)外高薪養(yǎng)廉制度的實(shí)施效果33-37
• 3.5 本章小結(jié)37-38
• 第4章 上市公司監(jiān)管中高薪養(yǎng)廉的制度設(shè)計(jì)及其有效性38-51
• 4.1 基本假設(shè)38-39
• 4.2 監(jiān)管成本為零時(shí)的最優(yōu)合同39-41
• 4.2.1 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的管理者40
• 4.2.2 風(fēng)險(xiǎn)中立的管理者40-41
• 4.2.3 風(fēng)險(xiǎn)偏好的管理者41
• 4.3 監(jiān)管成本大于零時(shí)的最優(yōu)合同41-48
• 4.3.1 風(fēng)險(xiǎn)中立的管理者42-43
• 4.3.2 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的管理者43-47
• 4.3.3 風(fēng)險(xiǎn)偏好的管理者47-48
• 4.4 高薪養(yǎng)廉制度的有效性分析48-50
• 4.4.1 監(jiān)管成本為零時(shí)高薪養(yǎng)廉的有效性48-49
• 4.4.2 監(jiān)管成本大于零時(shí)高薪養(yǎng)廉的無效區(qū)間49-50
• 4.5 本章小結(jié)50-51
• 第5章 完善我國(guó)上市公司監(jiān)管中高薪養(yǎng)廉制度的對(duì)策建議51-53
• 5.1 實(shí)行差異化監(jiān)管51-52
• 5.2 加大懲罰力度提高管理者違法違規(guī)成本52
• 5.3 實(shí)現(xiàn)投資者群體監(jiān)督體系52
• 5.4 本章小結(jié)52-53
• 結(jié)論53-54
• 參考文獻(xiàn)54-59
• 攻讀碩士學(xué)位期間發(fā)表的論文59-60
• 致謝60

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：274590