【摘要】： 加快高速公路建設(shè),疏通大動(dòng)脈,形成大通道,不僅能帶動(dòng)國(guó)省干線和農(nóng)村公路發(fā)展,改善微循環(huán),而且能有效促進(jìn)高速公路、國(guó)省干線和農(nóng)村公路的有機(jī)銜接,為更好地發(fā)揮路網(wǎng)整體效能,形成便捷、機(jī)動(dòng)、安全的運(yùn)輸大通道提供條件;切實(shí)研究解決高速公路管理、特許經(jīng)營(yíng)、滾動(dòng)發(fā)展等問(wèn)題,理順管理體制,促進(jìn)高速公路健康發(fā)展-----這是全國(guó)交通工作的重心也是筆者這篇論文的寫作動(dòng)機(jī)。筆者所在的單位就是一個(gè)擔(dān)負(fù)著整個(gè)河南省高速公路建設(shè)管理重任的國(guó)有獨(dú)資公司,為提高公司管理效率、有效降低管理建設(shè)資金風(fēng)險(xiǎn),研究高速公路內(nèi)部控制勢(shì)在必行。 本文以高速公路總公司為研究對(duì)象,首先從內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行基礎(chǔ)理論研究、高速公路管理層內(nèi)部控制、高速公路重點(diǎn)作業(yè)內(nèi)部控制研究四個(gè)層次介紹了整個(gè)的論文選題背景;其次從高速公路公司固定資產(chǎn)管理作業(yè)的“業(yè)務(wù)流程范圍、控制目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵點(diǎn)”、“工作流程描述與分析”兩個(gè)方面提出內(nèi)部控制的具體方法;再次從高速公路公司資金投放最大的作業(yè)工程項(xiàng)目建設(shè)的“業(yè)務(wù)流程范圍、控制目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)容”、“年度投資計(jì)劃、工程物資管理流程與控制方法”、“工程項(xiàng)目管理、竣工決算驗(yàn)收流程與控制分析”、“款項(xiàng)支付環(huán)節(jié)的控制方法”四個(gè)方面提出內(nèi)部控制的具體方法與分析;最后從高速公路公司經(jīng)營(yíng)管理的重頭戲通行費(fèi)征收作業(yè)的“業(yè)務(wù)流程范圍、控制目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵點(diǎn)”、“流程風(fēng)險(xiǎn)及控制對(duì)策”兩個(gè)方面提出內(nèi)部控制的具體方法;特別是針對(duì)三個(gè)重點(diǎn)作業(yè)的具體工作流程,從各個(gè)角度逐個(gè)環(huán)節(jié)提出了切實(shí)可行的控制方法。
【學(xué)位授予單位】：華中科技大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2009
【分類號(hào)】：F540.58

【相似文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 陳峰;完善企業(yè)內(nèi)部控制制度探析[J];云南電業(yè);2001年10期

2 金玲 ,陳延祥;計(jì)算機(jī)在企業(yè)會(huì)計(jì)工作內(nèi)部控制中的應(yīng)用[J];水利天地;2002年05期

3 姚曉菊;實(shí)行電算化對(duì)內(nèi)部控制的影響及解決措施[J];石家莊鐵路工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào);2002年03期

4 田紹為;內(nèi)部控制制度的評(píng)審[J];武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)(信息與管理工程版);2004年03期

5 王文強(qiáng);;論企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)管理體系的建立[J];徐州工程學(xué)院學(xué)報(bào);2006年08期

6 白艷;;企業(yè)會(huì)計(jì)電算化與內(nèi)部控制[J];中國(guó)新技術(shù)新產(chǎn)品;2008年10期

7 趙原;;淺議醫(yī)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制[J];內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì);2008年16期

8 包春玲;班娜;;構(gòu)建企業(yè)全面預(yù)算管理體系的探討[J];中國(guó)新技術(shù)新產(chǎn)品;2008年16期

9 顧頌群;;淺談?wù)顿Y項(xiàng)目?jī)?nèi)部投資控制管理辦法[J];硅谷;2009年10期

10 孫曉輝;;縣級(jí)供電公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)探討[J];現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè);2010年06期

相關(guān)會(huì)議論文 前10條

1 王艷敏;;企業(yè)開展內(nèi)部控制前期評(píng)估工作的方法與實(shí)踐[A];中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2009年度全國(guó)“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)三等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2009年

2 葛長(zhǎng)銀;夏曉慧;孫游;;基于行為的“3+1”內(nèi)部控制體系創(chuàng)建[A];首屆內(nèi)部控制專題學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2009年

3 錢文菁;;中國(guó)傳統(tǒng)管理思想對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境影響分析[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)高等工科院校分會(huì)2010年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2010年

4 徐陽(yáng);;關(guān)于日本企業(yè)會(huì)計(jì)信息的治理及內(nèi)部控制[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2007年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集（下冊(cè)）[C];2007年

5 葉陳剛;翟健勇;;海外上市電信企業(yè)內(nèi)部控制體系研究——以中國(guó)網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)公司內(nèi)部控制為例[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2007年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集（下冊(cè)）[C];2007年

6 李四海;;我國(guó)上市公司治理與內(nèi)部控制的優(yōu)化整合——基于中航油案例的分析[A];第七屆全國(guó)財(cái)務(wù)理論與實(shí)踐研討會(huì)論文集[C];2008年

7 譚文浩;匡文婷;;金融危機(jī)下基于績(jī)效考核的內(nèi)部控制體系創(chuàng)新[A];首屆內(nèi)部控制專題學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2009年

8 李萬(wàn)明;王鳳華;田高良;;新奧能源集團(tuán)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)證研究[A];首屆內(nèi)部控制專題學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2009年

9 徐武利;;建立以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制評(píng)估體系的思考[A];中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2009年度全國(guó)“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)三等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2009年

10 中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)浙江有限公司課題組;斯慧龍;;內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)——規(guī)范與示范并舉,構(gòu)建三位一體的內(nèi)控遵循工作體系[A];中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2009年度全國(guó)“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)三等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2009年

相關(guān)重要報(bào)紙文章 前10條

1 韓孟凱;試論會(huì)計(jì)電算化下的內(nèi)部控制[N];廊坊日?qǐng)?bào);2010年

2 寧彬;加強(qiáng)內(nèi)部控制 規(guī)范企業(yè)管理[N];中國(guó)石化報(bào);2003年

3 侯成峰;內(nèi)部控制自行評(píng)估 有效改善企業(yè)內(nèi)控[N];財(cái)會(huì)信報(bào);2008年

4 記者 卜海濤;云南掀起貫徹實(shí)施企業(yè)內(nèi)控高潮[N];中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào);2010年

5 韓楨;對(duì)強(qiáng)化內(nèi)部控制的初探[N];中國(guó)城鄉(xiāng)金融報(bào);2002年

6 申臨清;如何完善企業(yè)內(nèi)部控制[N];中華建筑報(bào);2005年

7 傅永紅;完善現(xiàn)代企業(yè)的內(nèi)部控制[N];福建日?qǐng)?bào);2006年

8 山西焦煤集團(tuán)公司西山煤礦總公司機(jī)電總廠 張向榮;企業(yè)內(nèi)部控制制度之我見[N];山西科技報(bào);2006年

9 本報(bào)記者 羅晶晶;全面做好“內(nèi)控賬”[N];中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào);2011年

10 陶功浩;中小企業(yè)要加強(qiáng)內(nèi)部控制[N];證券日?qǐng)?bào);2004年

相關(guān)博士學(xué)位論文 前10條

1 黃壽昌;科層制組織內(nèi)部控制研究[D];南京大學(xué);2011年

2 鐘瑋;我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制有效性研究[D];財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所;2011年

3 宋京津;內(nèi)部控制信息披露問(wèn)題研究[D];江西財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

4 戴文濤;企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指數(shù)及其應(yīng)用研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

5 寧華強(qiáng);信息化條件下政府部門內(nèi)部控制研究[D];武漢大學(xué);2011年

6 姚剛;內(nèi)部控制審計(jì)制度研究：一種新的內(nèi)部控制審計(jì)觀及其實(shí)現(xiàn)[D];財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所;2012年

7 劉光忠;政府部門內(nèi)部控制構(gòu)建與實(shí)施研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

8 吳益兵;內(nèi)部控制鑒證：動(dòng)機(jī)、價(jià)值相關(guān)性與內(nèi)控效率[D];復(fù)旦大學(xué);2010年

9 楊玉鳳;上市公司內(nèi)部控制信息披露研究[D];中國(guó)礦業(yè)大學(xué);2009年

10 劉俊;我國(guó)中央銀行內(nèi)部控制研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2009年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前10條

1 楊軒;企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究[D];中國(guó)地質(zhì)大學(xué)（北京）;2011年

2 許紅;準(zhǔn)能公司內(nèi)控體系建設(shè)研究[D];內(nèi)蒙古大學(xué);2011年

3 施浩;A公司固定資產(chǎn)內(nèi)部控制的問(wèn)題與對(duì)策[D];天津大學(xué);2010年

4 黃衛(wèi);MS公司內(nèi)部控制制度研究[D];華東理工大學(xué);2010年

5 徐健;民辦高校的內(nèi)部控制問(wèn)題研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

6 張瑛瑜;行政單位內(nèi)部控制完善研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

7 丁沛;中國(guó)電信股份有限公司湖北傳輸局內(nèi)部控制研究[D];華中科技大學(xué);2010年

8 鄭平;冠達(dá)科技基于項(xiàng)目管理的內(nèi)部控制研究[D];華中科技大學(xué);2010年

9 吳瑤;內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告及其鑒證研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

10 張佳木;企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)研究[D];天津財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

本文編號(hào)：2745975