本文關(guān)鍵詞：家族財(cái)富傳承的信托方案設(shè)計(jì)，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速增長(zhǎng),高凈值客戶群體規(guī)模呈逐年擴(kuò)大趨勢(shì),為家族財(cái)富管理和傳承提供了市場(chǎng)基礎(chǔ)。大量研究文獻(xiàn)表明,家族信托在財(cái)富傳承中存在明顯優(yōu)勢(shì)。國(guó)內(nèi)外家族信托的發(fā)展環(huán)境與階段均存在很大不同。國(guó)外較成熟的家族信托為客戶提供定制化的服務(wù),信托財(cái)產(chǎn)主要為股權(quán)、房地產(chǎn)等。我國(guó)在政策法規(guī)等方面存在限制,家族信托的推進(jìn)相對(duì)緩慢,目前尚處于起步階段。國(guó)內(nèi)的家族信托產(chǎn)品多以現(xiàn)金為標(biāo)的資產(chǎn),鮮有涉及股權(quán)、房地產(chǎn)、藝術(shù)品。本文在現(xiàn)有文獻(xiàn)研究的基礎(chǔ)上,歸納了家族信托的現(xiàn)狀及運(yùn)行機(jī)理,提出新的方案設(shè)計(jì)理念,并以W家族為例進(jìn)行具體的方案設(shè)計(jì),進(jìn)一步對(duì)現(xiàn)金流進(jìn)行分析與預(yù)測(cè)。方案設(shè)計(jì)的創(chuàng)新之處體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一,將股權(quán)、房地產(chǎn)和藝術(shù)品委托給信托機(jī)構(gòu),進(jìn)行統(tǒng)一的管理和運(yùn)作,從而實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承；第二,在分析案例的家族成員、資產(chǎn)狀況和具體需求的基礎(chǔ)上,設(shè)計(jì)信托方案和部分條款；第三,對(duì)信托方案的現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析,以探討方案可行性。最后,本文討論了家族信托方案的合理性�！缎磐蟹ā�、《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定為家族信托的設(shè)立和運(yùn)行提供了基本的法律支撐。但是,考慮到家族信托存續(xù)周期較長(zhǎng),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等依然存在。
【關(guān)鍵詞】：家族信托 家族財(cái)富 家族企業(yè) 高凈值群體 財(cái)富傳承
【學(xué)位授予單位】：浙江大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：F832.49
【目錄】：

• 摘要6-7
• Abstract7-13
• 1 引言13-18
• 1.1 選題背景13-15
• 1.1.1 高凈值群體數(shù)量增加13-14
• 1.1.2 家族企業(yè)的傳承需求14-15
• 1.2論文主題與結(jié)構(gòu)15-16
• 1.3 研究難點(diǎn)與可能的創(chuàng)新點(diǎn)16-18
• 2 文獻(xiàn)綜述18-23
• 2.1 家族企業(yè)繼承18
• 2.2 遺囑18-19
• 2.3 保險(xiǎn)19
• 2.4 家族慈善基金19-20
• 2.5 家族信托20-21
• 2.6 對(duì)現(xiàn)有研究結(jié)果的簡(jiǎn)要評(píng)述21-23
• 3 家族信托現(xiàn)狀及運(yùn)行機(jī)理23-41
• 3.1 基本定義23-24
• 3.1.1 高凈值群體、超高凈值群體23
• 3.1.2 財(cái)富傳承23-24
• 3.1.3 家族信托24
• 3.2 家族信托發(fā)展概況24-33
• 3.2.1 國(guó)外家族信托發(fā)展情況24-25
• 3.2.2 國(guó)內(nèi)家族信托發(fā)展現(xiàn)狀25-26
• 3.2.3 主要特征及差異26-27
• 3.2.4 家族信托的實(shí)踐案例27-33
• 3.3 現(xiàn)有產(chǎn)品類型與信托架構(gòu)33-39
• 3.3.1 金融需求類家族信托33-35
• 3.3.2 其他需求類家族信托35-39
• 3.4 主要障礙和問題39-41
• 4 家族信托方案設(shè)計(jì)理念41-46
• 4.1 高凈值群體需求概況41-43
• 4.2 高凈值群體資產(chǎn)狀況43-44
• 4.3 方案設(shè)計(jì)理念創(chuàng)新44-46
• 5 家族信托具體方案——以W家族為例46-52
• 5.1 W家族基本情況介紹46-47
• 5.1.1 家族成員46
• 5.1.2 家族財(cái)產(chǎn)46-47
• 5.2 主要需求分析47-49
• 5.2.1 風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)算47
• 5.2.2 具體需求情況47-49
• 5.3 部分信托條款設(shè)計(jì)49-50
• 5.4 家族信托的運(yùn)作50-52
• 6 現(xiàn)金流預(yù)測(cè)與分析52-58
• 6.1 現(xiàn)金流入預(yù)測(cè)52-53
• 6.2 現(xiàn)金流出預(yù)測(cè)53-56
• 6.2.1 基本需求支出53-54
• 6.2.2 稅費(fèi)支出54-56
• 6.3 整體現(xiàn)金流分析56-58
• 7 方案的合理性論證58-64
• 7.1 家族信托的法律可行性58-59
• 7.1.1 《信托法》的基本制度架構(gòu)支持58-59
• 7.1.2 《物權(quán)法》的基本轉(zhuǎn)移生效方式59
• 7.2 家族信托的制度障礙59-61
• 7.2.1 信托財(cái)產(chǎn)登記59-60
• 7.2.2 遺產(chǎn)稅的問題60
• 7.2.3 信托的私密性60-61
• 7.3 方案的成本收益分析61-63
• 7.3.1 委托人角度61-62
• 7.3.2 受托人角度62-63
• 7.4 方案存在的風(fēng)險(xiǎn)分析63-64
• 8 小結(jié)64-65
• 參考文獻(xiàn)65-68

【參考文獻(xiàn)】

中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 張傳良;鮑新中;;財(cái)產(chǎn)保護(hù)類家族信托模式及其產(chǎn)品設(shè)計(jì)[J];金融理論與實(shí)踐;2015年03期

2 劉澄;王楊;;財(cái)產(chǎn)傳承類家族信托模式及其產(chǎn)品設(shè)計(jì)[J];會(huì)計(jì)之友;2015年04期

3 邱峰;;家族財(cái)富傳承最佳之選——家族信托模式研究[J];國(guó)際金融;2015年02期

4 張傳良;;中國(guó)家族信托的需求分析與市場(chǎng)定位[J];現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息;2014年22期

5 張怡Y，

本文編號(hào)：325445