【摘要】：員工持股是指企業(yè)通過一定的方式使員工擁有企業(yè)一定數(shù)量股權的制度安排,是企業(yè)在產(chǎn)權組織形式上的制度創(chuàng)新。員工持股可以改善公司治理結構,具有分配效應和激勵效應等多重微觀經(jīng)濟效應,有利于形成具有創(chuàng)新活力和勞資關系和諧的微觀經(jīng)濟主體;同時員工持股還具有穩(wěn)定就業(yè)、促進經(jīng)濟增長等宏觀經(jīng)濟效應,可以克服凱恩斯主義政策長期實施所造成的不良政策效果。員工持股和混合所有制改革相結合是新一輪我國國企改革的亮點。在混合所有制改革過程中,不僅要重視物質(zhì)資本與物質(zhì)資本的混合,還要重視物質(zhì)資本與人力資本的混合,這就是在混合所有制改革中應將員工持股作為混合所有制企業(yè)形成的重要途徑和塑造社會主義微觀經(jīng)濟主體的重要手段,以員工持股優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)權結構,完善企業(yè)治理結構,激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新能力,使混合所有制企業(yè)成為具有世界一流創(chuàng)新力和競爭力的微觀經(jīng)濟主體;同時以員工持股克服混合所有制企業(yè)內(nèi)資本和勞動的對立,形成資本和勞動的利益共同體,構建社會主義“以人民為中心”發(fā)展的微觀經(jīng)濟基礎,實現(xiàn)社會主義經(jīng)濟共享發(fā)展和共同富裕。雖然員工持股與混合所有制改革相結合對我國國企改革和塑造社會主義有活力的、勞資關系和諧的微觀經(jīng)濟主體意義重大,然而,混合所有制企業(yè)員工持股目前還僅僅停留于“允許”發(fā)展的層面,自2016年8月啟動后進展緩慢,仍僅限于在試點范圍內(nèi)推行,且試點政策要求嚴格,試點范圍小。造成混合所有制企業(yè)員工持股進展緩慢的一個重要原因在于,當前我國對員工持股在混合所有制改革中的重要地位和作用并沒有足夠的認識,員工持股只是被作為國有企業(yè)中長期激勵的一種手段,沒有被作為混合所有制改革的重要途徑和手段,沒有將混合所有制企業(yè)員工持股提升到塑造社會主義經(jīng)濟微觀主體、保持宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定的戰(zhàn)略高度。從過去的實踐過程看,作為社會主義微觀經(jīng)濟主體的混合所有制企業(yè)長期難以解決勞動者不能分享剩余價值、勞資關系對立的問題,長期難以解決企業(yè)創(chuàng)新能力不足、效率低下的問題,已經(jīng)成為制約我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和實現(xiàn)共同富裕的重要瓶頸。由此,本文重點論證了員工持股在混合所有制改革中對于塑造社會主義微觀經(jīng)濟主體以及保持宏觀經(jīng)濟長期可持續(xù)健康發(fā)展的重要意義,并梳理了國外發(fā)達國家員工持股的成功經(jīng)驗作為借鑒,最后對我國當前混合所有制企業(yè)員工持股實踐中存在的問題提出針對性的政策建議。本論文的主要內(nèi)容安排如下:在緒論中,首先介紹了研究的背景和意義;然后對學界關于混合所有制改革以及員工持股的研究文獻進行了梳理,指出在混合所有制改革中還有待于深入研究如何將混合所有制改革與員工持股相結合塑造社會主義微觀經(jīng)濟主體的問題;最后介紹了本論文的研究思路、技術路線與主要內(nèi)容,以及本論文的研究方法、創(chuàng)新點、研究中還存在的不足,等等。第一章是關于混合所有制企業(yè)員工持股的相關概念界定、理論基礎和理論建構。關于概念界定,論文首先區(qū)分了混合經(jīng)濟和混合所有制經(jīng)濟,在梳理了學者們對混合所有制企業(yè)的討論后,提出了本論文對混合所有制企業(yè)內(nèi)涵的理解;對于員工持股的概念,同樣是在梳理學者們的討論后,提出了本論文對員工持股內(nèi)涵的理解;然后介紹了本論文對于混合所有制企業(yè)員工持股內(nèi)涵的理解。對于本論文的相關理論基礎,首先介紹了馬克思勞動力產(chǎn)權理論、人力資本理論、“雙因素”理論、分享經(jīng)濟理論以及委托代理理論,經(jīng)過對這些理論的比較和分析,提出在混合所有制企業(yè)員工持股實踐中應該以馬克思勞動力產(chǎn)權理論為指導,同時借鑒產(chǎn)生于現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的人力資本理論、“雙因素”理論、分享經(jīng)濟理論以及委托代理理論等相關理論,來指導我國混合所有制企業(yè)員工持股實踐。基于上述相關理論,本論文提出了以員工持股為重點發(fā)展混合所有制企業(yè)的理論建構。本論文認為,如果社會主義要實現(xiàn)“以人民為中心”的共享發(fā)展,那么混合所有制企業(yè)作為社會主義微觀經(jīng)濟主體就應當既有活力,又能使勞動與資本共同分享企業(yè)生產(chǎn)剩余,形成勞動與資本的利益共同體,成為宏觀經(jīng)濟保持穩(wěn)定可持續(xù)增長的微觀基礎;而員工持股是兼具提高企業(yè)治理水平、促進企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、增加勞動者收入的微觀經(jīng)濟效應和實現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展的宏觀經(jīng)濟效應的制度安排,更應當成為發(fā)展混合所有制企業(yè)的重點。第二章介紹了我國混合所有制企業(yè)的發(fā)展歷程及發(fā)展中存在的理論認識問題。本章介紹了我國混合所有制企業(yè)員工持股的出現(xiàn),及混合所有制企業(yè)員工持股發(fā)展在每一階段的政策與實踐、發(fā)展特點、存在的問題和對問題的規(guī)范,并因政策規(guī)范難以奏效而最終叫停的曲折歷程;在此基礎上,指出我國混合所有制企業(yè)員工持股的實踐歷程之所以經(jīng)歷曲折,幾經(jīng)反復,一個重要的原因在于,我國在混合所有制企業(yè)員工持股實踐中還存在理論認識上的問題有待進一步解決。論文的第三章至第六章分別從改善混合所有制企業(yè)的治理結構、發(fā)展創(chuàng)新型企業(yè)、擴大中等收入群體、保持宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定等四個方面論證了員工持股對于當前塑造社會主義微觀經(jīng)濟主體的重要意義,提出在混合所有制改革中應該將員工持股作為重要途徑和重要環(huán)節(jié),以期形成有活力的、勞資關系和諧的社會主義微觀經(jīng)濟主體,同時又為宏觀經(jīng)濟長期可持續(xù)發(fā)展提供微觀經(jīng)濟基礎。第七章研究了當前混合所有制企業(yè)員工持股的發(fā)展現(xiàn)狀,提出當前混合所有制企業(yè)員工持股實踐應解決的難點問題,以及混合所有制企業(yè)實施員工持股所存在的阻礙因素。國外員工持股發(fā)展較早,有著較豐富的成功經(jīng)驗,本論文在第八章介紹了美國、英國、日本和法國員工持股的興起、發(fā)展過程和特點,分析、總結了上述國家員工持股的成功經(jīng)驗,為我國混合所有制企業(yè)員工持股實施提供經(jīng)驗借鑒。第九章,從我國混合所有制企業(yè)員工持股實際出發(fā),以及從塑造社會主義微觀經(jīng)濟主體的需要出發(fā),并借鑒西方國家成功的經(jīng)驗,提出了發(fā)展我國混合所有制企業(yè)員工持股實踐應遵循的原則及對策建議。
【圖文】：

圖 1：“知網(wǎng)”關于“員工持股”文獻資料的時間分布情況①Figure 1: The time distribution of literature on "employee stock ownership" from cnki因此，，從文獻資料的研究情況看，員工持股在我國作為國企改革的重要手段經(jīng)歷了一個曲折的過程。2.社會主義國家實施員工持股的必要性、可行性對于社會主義國有企業(yè)實施員工持股必要性，一些學者從理論方面進行了論證，一些學者從實踐方面討論了員工持股對于國企改革的意義。在理論方面，最早有蔣一葦、王玨、王天雨、曹鳳歧、遲福林等學者對員工持股的必要性及可行性進行了研究。蔣一葦是最早在這一領域里進行系統(tǒng)研究和探索的是著名經(jīng)濟學家，其代表性的觀點是職工主體論。蔣一葦認為，在私有制條件下，“人格化的資本是企業(yè)的主體，勞動者是雇傭者，是企業(yè)的客體”，只有當職工成為企業(yè)資產(chǎn)的局部所有者，成為企業(yè)的主體而不是客體時，才會增強職工對企業(yè)的關切度，增強職工的主體意識及凝聚力。但是，全民所有制并沒有

處于高收入階段的發(fā)達國家水平，勞動者報酬占 GDP 的比重，較于 50%的。例如，2003 年一些工業(yè)化國家勞動報酬占 GDP 的比重分別是： 57.5%，英國 55.9%，法國 52.7%，加拿大 51.1%。①而且，從長期看，我國收入占比處于下降趨勢，如圖 3.
【學位授予單位】：中共中央黨校
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2019
【分類號】：F272.92

【參考文獻】

相關期刊論文 前10條

1 王利軍;劉俊廷;;我國股權眾籌的法律障礙與完善建議[J];經(jīng)濟法論叢;2015年01期

2 王在全;;新一輪國有企業(yè)改革中員工持股問題研究[J];經(jīng)濟縱橫;2015年12期

3 張明軍;陳朋;;2014年度中國社會典型群體性事件分析報告[J];中國社會公共安全研究報告;2015年01期

4 馬連福;王麗麗;張琦;;混合所有制的優(yōu)序選擇:市場的邏輯[J];中國工業(yè)經(jīng)濟;2015年07期

5 李建鋼;李秉祥;;創(chuàng)新型企業(yè)成長過程中創(chuàng)新演化的階段特征及仿真模擬[J];運籌與管理;2015年03期

6 韓朝華;;思維創(chuàng)新:“三層架構”的國有資產(chǎn)管理體制改革[J];探索與爭鳴;2015年06期

7 肖貴清;喬惠波;;混合所有制經(jīng)濟與國有企業(yè)改革[J];社會主義研究;2015年03期

8 劉雨青;傅帥雄;;混合所有制中的員工持股探索[J];中國流通經(jīng)濟;2015年03期

9 楊克智;索玲玲;段然;;新一輪國企混合所有制改革的思路、現(xiàn)狀與路徑展望[J];財務與會計;2015年06期

10 孫蚌珠;;深化國有企業(yè)改革和發(fā)展混合所有制經(jīng)濟[J];思想理論教育導刊;2015年03期

相關博士學位論文 前5條

1 石宏偉;中國員工持股制度研究[D];吉林大學;2016年

2 劉潤芳;人力資本的居民收入分配效應研究[D];西北大學;2012年

3 楊歡亮;職工持股在中國的發(fā)展[D];四川大學;2004年

4 曹立;混合所有制研究[D];中共中央黨校;2002年

5 張翔鵬;員工持股制度研究[D];中國社會科學院研究生院;2001年

相關碩士學位論文 前2條

1 顧佳佳;企業(yè)家精神、激勵機制與企業(yè)績效[D];南京大學;2018年

2 劉琦;混合所有制改革下員工持股模式探究[D];北京交通大學;2016年

本文編號：2707255