本文關(guān)鍵詞：Z銀行內(nèi)部控制優(yōu)化研究

  更多相關(guān)文章： 城市商業(yè)銀行 內(nèi)部控制 優(yōu)化

【摘要】：本文主要研究Z銀行的內(nèi)部控制問題,以相關(guān)的內(nèi)部控制理論為研究依據(jù),結(jié)合目前金融企業(yè)面臨的經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、息差收窄、競爭加劇、不良增多、互聯(lián)網(wǎng)沖擊等經(jīng)濟(jì)形勢,結(jié)合城市商業(yè)銀行的特殊的歷史發(fā)展環(huán)境,采用文獻(xiàn)研究法、實(shí)地調(diào)研法、案例分析等方法,通過對(duì)Z銀行的內(nèi)部控制進(jìn)行深入的調(diào)查了解,對(duì)其中存在的問題進(jìn)行原因分析,提出了改善Z銀行內(nèi)部控制的建議,希望可以對(duì)優(yōu)化我國城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制有所啟示。本文首先通過選題背景、選題意義、國內(nèi)研究現(xiàn)狀、國外研究現(xiàn)狀、研究思路與研究方法,說明了開展本項(xiàng)研究工作的必要性、可行性;其次對(duì)Z銀行的成立背景及經(jīng)營現(xiàn)狀進(jìn)行簡要描述,并對(duì)Z銀行的內(nèi)部控制現(xiàn)狀按控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)控活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督評(píng)價(jià)等內(nèi)部控制五要素進(jìn)行了探究;再次,考慮Z銀行的發(fā)展?fàn)顩r、治理結(jié)構(gòu)及經(jīng)營特點(diǎn),運(yùn)用了一些案例,通過一系列的實(shí)務(wù)分析,從而找到Z銀行內(nèi)部控制中存在的問題,并對(duì)這些問題產(chǎn)生的原因進(jìn)行深入的剖析;接下來,在此基礎(chǔ)上,結(jié)合國內(nèi)外銀行業(yè)內(nèi)部控制的先進(jìn)做法,提出了優(yōu)化Z銀行內(nèi)部控制的以下思路:在控制環(huán)境建設(shè)文面,完善公司治理機(jī)制、優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)及人員設(shè)置、建設(shè)內(nèi)部控制文化、優(yōu)化人力資源管理;在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面,建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管控流程、加強(qiáng)對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的市場研究;在控制活動(dòng)方面,制定控制活動(dòng)措施、構(gòu)建科學(xué)的控制活動(dòng)體系、及時(shí)實(shí)行控制活動(dòng);在信息交流方面,強(qiáng)化信息系統(tǒng)建設(shè)與管理、暢通溝通渠道;在監(jiān)督體系方面,建立完善的內(nèi)部控制體系、提升內(nèi)部審計(jì)能力。
【學(xué)位授予單位】：鄭州大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：F832.33;F830.42

【相似文獻(xiàn)】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 郭秉毅,趙生錄,高有德,楊樹義,賀維琳;農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制的現(xiàn)狀及完善內(nèi)控制度的對(duì)策[J];經(jīng)濟(jì)師;2001年02期

2 王顯斌;完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制的幾點(diǎn)建議[J];西南金融;2001年07期

3 晏海梅;對(duì)國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)[J];西安金融;2001年02期

4 劉亞干;商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重構(gòu)與再造[J];中國金融;2002年10期

5 李秀侖;對(duì)我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)[J];中國金融;2002年10期

6 葉瑛;關(guān)于加強(qiáng)我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的幾點(diǎn)思考[J];西安金融;2002年12期

7 李黎;談加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制[J];中國城市金融;2002年06期

8 魯春嫣;商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的建立[J];農(nóng)村金融研究;2002年08期

9 肖曉華;我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的主要問題及薄弱環(huán)節(jié)[J];武漢金融;2003年02期

10 吳憲;完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作的思考[J];新疆金融;2003年05期

中國重要會(huì)議論文全文數(shù)據(jù)庫 前8條

1 荀大志;;現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系研究[A];第八屆國有經(jīng)濟(jì)論壇：中國商業(yè)銀行深化改革與管理創(chuàng)新學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2008年

2 許孟德;;建立健全商業(yè)銀行內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)機(jī)制的思考[A];全國內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流論文匯編[C];2004年

3 瞿旭;廖井婷;李夢雯;;中國上市銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)性漏洞分析——基于信息與交流的視角[A];中國會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)成本分會(huì)第25屆理論研討會(huì)論文集[C];2012年

4 中國工商銀行內(nèi)審上海分局內(nèi)控自我評(píng)估課題組;鄭之光;;商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)估工作的探索與實(shí)踐[A];中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2009年度全國“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)一二等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2009年

5 黃海濤;陳蘇美;黃月;;我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制信息披露初探[A];中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2009年度全國“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)三等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2009年

6 瞿旭;楊丹;瞿彥卿;;上市銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)性漏洞問卷調(diào)查與分析[A];第六屆（2011）中國管理學(xué)年會(huì)論文摘要集[C];2011年

7 中國工商銀行內(nèi)審上海分局內(nèi)部控制評(píng)估課題研究組;;商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)估的實(shí)踐與思考[A];中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)2009年度全國“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”理論研討暨經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)三等獎(jiǎng)?wù)撐膮R編[C];2009年

8 王超;;我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制問題研究[A];基于對(duì)接京津的科技創(chuàng)新與環(huán)首都區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2013年

中國重要報(bào)紙全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 路運(yùn)鋒 作者單位 西安交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)與金融學(xué)院;切實(shí)完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制[N];經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào);2005年

2 張建平 毛曉梅;商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在五大問題[N];經(jīng)理日?qǐng)?bào);2004年

3 潘清平;加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制[N];金融時(shí)報(bào);2002年

4 本報(bào)記者 左永剛;銀監(jiān)會(huì)：銀行內(nèi)部控制存缺陷 須限期整改[N];證券日?qǐng)?bào);2014年

5 本報(bào)記者 柳燈;銀行內(nèi)部控制首提“歸口管理” 掛鉤績效、總分行雙披露內(nèi)外約束[N];21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道;2014年

6 張汝濤 審計(jì)署駐鄭州特派員辦事處;國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的問題及對(duì)策[N];中國審計(jì)報(bào);2010年

7 毛曉梅 張建平;銀行內(nèi)部控制存在五大問題[N];經(jīng)濟(jì)參考報(bào);2004年

8 張建平 毛曉梅;銀行內(nèi)部控制存在五大問題[N];上海金融報(bào);2004年

9 徐欣;我國商業(yè)銀行內(nèi)控亟待完善[N];財(cái)會(huì)信報(bào);2006年

10 記者 李倩;銀行走向全面風(fēng)險(xiǎn)管理[N];金融時(shí)報(bào);2007年

中國博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前1條

1 劉新宇;基于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的中國商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究[D];遼寧大學(xué);2011年

中國碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 王強(qiáng);商業(yè)銀行內(nèi)部控制法律制度研究[D];復(fù)旦大學(xué);2009年

2 趙燕;我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)法律問題研究[D];華東政法大學(xué);2008年

3 李群立;我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制法律制度研究[D];鄭州大學(xué);2007年

4 肖琳琳;對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制規(guī)制的研究[D];江西師范大學(xué);2013年

5 王曉琳;論我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的相關(guān)問題[D];遼寧師范大學(xué);2013年

6 孫健菲;中信銀行內(nèi)部控制問題研究[D];遼寧大學(xué);2015年

7 陳yN聰;A商業(yè)銀行內(nèi)部控制案例分析[D];財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所;2015年

8 趙靜;H銀行內(nèi)部控制體系研究[D];南京理工大學(xué);2015年

9 陳天賜;基于ERP系統(tǒng)的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系研究[D];天津大學(xué);2014年

10 張宇平;JH銀行內(nèi)部控制案例研究[D];遼寧科技大學(xué);2015年

，

本文編號(hào)：1149018