本文關(guān)鍵詞：S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的改進(jìn)研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：商業(yè)銀行是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分,在商業(yè)銀行的諸多業(yè)務(wù)中,信貸業(yè)務(wù)及其收入是商業(yè)銀行最主要的利潤來源。近年來,由于信貸業(yè)務(wù)相關(guān)案件頻發(fā),如何利用良好的信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制來規(guī)避和控制風(fēng)險(xiǎn),提高業(yè)務(wù)質(zhì)量,就成為了一個(gè)迫切需要研究的問題。本文通過查閱大量文獻(xiàn)資料及對(duì)S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)案例進(jìn)行分析,對(duì)S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)狀及存在的問題進(jìn)行了詳細(xì)的研究,發(fā)現(xiàn)該商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制方面存在著以下問題；缺乏良好的內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠全面、控制活動(dòng)需進(jìn)一步改善、C3管理系統(tǒng)未全面包括各項(xiàng)客戶信息、監(jiān)督與評(píng)價(jià)不夠全面等�；谝陨涎芯�,本文對(duì)S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制提出了相應(yīng)的改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè),包括設(shè)置更合理的信貸業(yè)務(wù)責(zé)任區(qū)分制度,培養(yǎng)“法制銀行’的內(nèi)部控制文化氛圍,強(qiáng)化信貸從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)。二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建設(shè),包括加強(qiáng)新型信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的警示教育,強(qiáng)化對(duì)抵押物、擔(dān)保物的評(píng)估能力,充實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。三是加強(qiáng)控制活動(dòng)建設(shè),包括落實(shí)好信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行,建立科學(xué)的獎(jiǎng)懲機(jī)制。四加大C3信貸管理系統(tǒng)信息覆蓋面。五是強(qiáng)化監(jiān)督與評(píng)價(jià),包括強(qiáng)化對(duì)基層管理人員的監(jiān)督約束,擴(kuò)大內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍等。相信相關(guān)研究能更好的提升S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的質(zhì)量,并對(duì)其他銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制建設(shè)起到一定的積極意義。
【關(guān)鍵詞】：商業(yè)銀行 信貸業(yè)務(wù) 內(nèi)部控制 改進(jìn)
【學(xué)位授予單位】：西安石油大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號(hào)】：F832.4;F830.42
【目錄】：

• 摘要3-4
• Abstract4-7
• 第一章 緒論7-14
• 1.1 研究背景及意義7-8
• 1.2 國內(nèi)外研究綜述8-12
• 1.2.1 國外研究部分8-9
• 1.2.2 國內(nèi)研究部分9-12
• 1.3 研究方法12
• 1.4 研究思路12-13
• 1.5 創(chuàng)新點(diǎn)13-14
• 第二章 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制基本理論14-18
• 2.1 商業(yè)銀行內(nèi)部控制涵義14
• 2.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)14
• 2.3 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)14-15
• 2.3.1 信貸業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)14-15
• 2.3.2 信貸業(yè)務(wù)的基本流程15
• 2.4 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的特征15-16
• 2.5 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的要素16
• 2.6 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制基本方法16-18
• 第三章 S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控現(xiàn)狀18-30
• 3.1 S商業(yè)銀行的基本情況18-23
• 3.1.1 基本情況18
• 3.1.2 信貸業(yè)務(wù)基本情況18-23
• 3.2 S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控分析23-30
• 3.2.1 S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)組織架構(gòu)23-25
• 3.2.2 S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)分析25-27
• 3.2.3 S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制27-30
• 第四章 S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控存在問題分析30-38
• 4.1 缺乏良好的內(nèi)部控制環(huán)境30-33
• 4.1.1 信貸業(yè)務(wù)組織架構(gòu)分散30-31
• 4.1.2 內(nèi)部控制文化氛圍有待加強(qiáng)31-32
• 4.1.3 從業(yè)人員素質(zhì)有待提升32-33
• 4.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠全面33-35
• 4.2.1 風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)淡薄33
• 4.2.2 對(duì)第二還款來源的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力有待加強(qiáng)33-34
• 4.2.3 信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系需進(jìn)一步完善34-35
• 4.3 控制活動(dòng)需進(jìn)一步改善35-36
• 4.3.1 貸款三查制度未得到良好有效執(zhí)行35
• 4.3.2 缺乏良好的獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制35-36
• 4.4 C3管理系統(tǒng)未全面包括各項(xiàng)信貸客戶信息36-37
• 4.5 監(jiān)督與評(píng)價(jià)不夠全面37-38
• 4.5.1 對(duì)基層管理人員的監(jiān)管未達(dá)到完全獨(dú)立37
• 4.5.2 缺乏對(duì)基層行的及時(shí)內(nèi)部評(píng)價(jià)37-38
• 第五章 S商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的改進(jìn)38-45
• 5.1 加強(qiáng)內(nèi)控環(huán)境建設(shè)38-39
• 5.1.1 設(shè)置合理的信貸業(yè)務(wù)責(zé)任區(qū)分38-39
• 5.1.2 培養(yǎng)“法制銀行”的內(nèi)部控制文化氛圍39
• 5.1.3 強(qiáng)化信貸從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)39
• 5.2 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建設(shè)39-42
• 5.2.1 加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)新型種類風(fēng)險(xiǎn)的警示教育40
• 5.2.2 強(qiáng)化對(duì)抵押物、擔(dān)保物的評(píng)估能力40-41
• 5.2.3 改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系41-42
• 5.3 加強(qiáng)控制活動(dòng)建設(shè)42-43
• 5.3.1 落實(shí)好信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的執(zhí)行42
• 5.3.2 建立科學(xué)的獎(jiǎng)懲機(jī)制42-43
• 5.4 加大C3信貸管理系統(tǒng)信息覆蓋面43-44
• 5.5 強(qiáng)化監(jiān)督與評(píng)價(jià)44-45
• 5.5.1 強(qiáng)化對(duì)基層管理人員的監(jiān)督約束44
• 5.5.2 擴(kuò)大內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍44-45
• 結(jié)論45-46
• 致謝46-47
• 參考文獻(xiàn)47-50
• 攻讀學(xué)位期間所發(fā)表的論文50-51

【參考文獻(xiàn)】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 陳旭東;吳昊e，

本文編號(hào)：425603