本文關(guān)鍵詞：注冊制改革下我國股票發(fā)行信息披露制度的完善，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：信息披露是股票發(fā)行的核心環(huán)節(jié)。信息披露制度的完善與否直接影響著我國注冊制改革的效果。信息披露包括發(fā)行信息披露和持續(xù)性信息披露,其中發(fā)行信息披露作為股票發(fā)行的起始環(huán)節(jié),是股票進入證券市場的前提要求。股票發(fā)行信息披露的完善與否直接影響到股票的價格和投資者決策的作出,事關(guān)投資者利益的保護和證券市場的穩(wěn)定。我國現(xiàn)階段正處于股票發(fā)行核準(zhǔn)制向注冊制過渡的重要時期,原有的基于核準(zhǔn)制理念所形成的股票發(fā)行信息披露法律制度已經(jīng)難以滿足我國證券市場的現(xiàn)實狀況,導(dǎo)致股票發(fā)行信息披露制度中問題層出,面臨著急迫的更新需求。本文以比較核準(zhǔn)制與注冊制下的股票發(fā)行信息披露的異同以及以理念轉(zhuǎn)變?yōu)閷?dǎo)向的相關(guān)制度的完善為主要方法,以股票發(fā)行信息披露的現(xiàn)狀與問題為具體著手點,探尋注冊制改革中股票發(fā)行信息披露制度的完善路徑。
【關(guān)鍵詞】：股票發(fā)行 注冊制 核準(zhǔn)制 信息披露 完善
【學(xué)位授予單位】：四川省社會科學(xué)院
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號】：F832.51;D922.28
【目錄】：

• 摘要3-4
• Abstract4-7
• 緒論7-9
• 第一章 完善的起因——不同審核制度下發(fā)行信息披露制度的比較分析9-19
• 第一節(jié) 股票發(fā)行核準(zhǔn)制與注冊制的比較9-12
• 一、我國傳統(tǒng)觀念下核準(zhǔn)制與注冊制的差異9-10
• 二、中美證券發(fā)行審核制度的差異10-11
• 三、評價與總結(jié)11-12
• 第二節(jié) 兩種審核制度下發(fā)行信息披露制度的比較12-15
• 一、發(fā)行人信息披露的目的不同12-13
• 二、監(jiān)管者對信息披露的監(jiān)管方式的不同13-14
• 三、信息披露在發(fā)行審核環(huán)節(jié)的地位不同14-15
• 第三節(jié) 發(fā)行信息披露的應(yīng)然狀態(tài)15-16
• 第四節(jié) 股票發(fā)行信息披露完善的理論進路16-19
• 一、以理念變革作為基本指導(dǎo)16-17
• 二、完善發(fā)行信息披露制度的具體要求17-19
• 第二章 完善的現(xiàn)實訴求——股票發(fā)行信息披露的現(xiàn)狀與問題19-32
• 第一節(jié) 股票發(fā)行信息披露的立法現(xiàn)狀與問題19-23
• 一、我國股票發(fā)行信息披露的立法沿革19-21
• 二、我國股票發(fā)行信息披露立法特點與問題分析21-23
• 第二節(jié) 股票發(fā)行信息披露缺乏有效性23-24
• 一、一些發(fā)行人信息披露不能反映發(fā)行人的真實情況23
• 二、投資者在股票發(fā)行時披露的信息獲取方面有顯著不足23-24
• 第三節(jié) 中介機構(gòu)的“看門人”作用不明顯24-27
• 一、虛假披露常有中介機構(gòu)參與其中25-26
• 二、中介機構(gòu)工作目標(biāo)的偏離26
• 三、中介機構(gòu)的約束機制相對較弱26-27
• 第四節(jié) 現(xiàn)行的發(fā)行信息披露監(jiān)管體制問題突出27-29
• 一、發(fā)行信息披露監(jiān)管效率低下27-28
• 二、證交所的監(jiān)管地位較為尷尬28
• 三、權(quán)力尋租現(xiàn)象較易發(fā)生28-29
• 第五節(jié) 信息披露法律責(zé)任機制問題突出29-32
• 一、信息披露違法現(xiàn)象難以受到有效遏制29-30
• 二、問題披露法律責(zé)任體系不完善30
• 三、問題披露發(fā)現(xiàn)機制相對單一30-32
• 第三章 完善的路徑——股票發(fā)行信息披露制度改革的具體措施32-45
• 第一節(jié) 提高股票發(fā)行信息披露有效性32-35
• 一、以法律規(guī)范的形式明確披露信息的范圍33-34
• 二、提高信息披露的質(zhì)量34
• 三、保障投資者有效的獲取披露信息34-35
• 第二節(jié) 完善股票發(fā)行信息披露監(jiān)管模式35-38
• 一、監(jiān)管理念的轉(zhuǎn)變與監(jiān)管模式的選擇35-36
• 二、提高監(jiān)管的實效36-37
• 三、證交所的監(jiān)管與自律監(jiān)管的完善37-38
• 第三節(jié) 落實中介機構(gòu)的“看門人”職責(zé)38-40
• 一、增強中介機構(gòu)的忠實與勤勉義務(wù)39
• 二、以“委托人—代理人”方式落實監(jiān)管職能39-40
• 第四節(jié) 完善公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)40-42
• 一、公司治理對信息披露的意義40-41
• 二、完善公司董事義務(wù)制度41-42
• 三、完善公司的內(nèi)部控制42
• 第五節(jié) 改革問題披露的法律責(zé)任機制42-45
• 一、建立有效的問題披露發(fā)現(xiàn)機制42-43
• 二、構(gòu)建完善的問題披露法律責(zé)任體系43-44
• 三、增強責(zé)任機制的靈活性44-45
• 結(jié)語45-46
• 參考文獻46-49
• 致謝49-50
• 個人簡歷50

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