本文關鍵詞：我國專利資產證券化制度研究，，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：專利資產證券交易作為一種新型的融資方式,能夠為擁有專利權的中小科技型企業(yè)走出融資難的困境。專利資產證券化是資產證券化的特殊形式,也是資產證券化在專利領域運用的體現(xiàn)。傳統(tǒng)的融資手段對借款人的資信要求高,銀行不愿為中小科技型企業(yè)提供貸款,原因在于中小科技型企業(yè)缺乏足夠的資金,屬于高風險投資型企業(yè)。由于這類企業(yè)募得資金困難,因而很難實現(xiàn)專利技術的產業(yè)化,阻礙我國高新技術產業(yè)的發(fā)展。以專利資產證券化為代表的融資手段能夠推動專利產業(yè)化制度的發(fā)展。雖然這一制度在國外早已建立并已經過大量實踐,但在我國仍沒有得到實施,其原因在于我國專利資產證券化制度仍處于萌芽狀態(tài),相應的制度如專利資產證券的運行制度、稅收制度、監(jiān)管制度及其他附屬制度仍未完善。并且,專利資產證券化交易是一個技術含量很高的金融行為,需要相應擁有高度專業(yè)技術機構及人員的支持。而能夠勝任該工作的職業(yè)隊伍仍未形成。本文擬通過對專利資產證券化理論進行分析并結合我國實際情形,對我國專利資產證券化制度進行研究,為推動我國科技型企業(yè)的發(fā)展貢獻綿薄之力。本文從專利融資的視角對資產證券化進行研究,除導論和結論外,文章共分為三個部分。第一部分簡單介紹了專利資產證券化的基本理論,通過對專利資產證券化的概念、特征、作用進行分析,并結合我國實際情況,剖析了專利資產證券化制度建立的必要性、可行性,以闡明研究我國專利資產證券化制度的現(xiàn)實意義。第二部分著重探討了我國專利資產證券化制度的構建,該部分由四小部分組成,分別對制度的參與主體、運行、稅收、監(jiān)管層面的問題進行研究,并針對現(xiàn)行法律、政策存在的不利于專利資產證券化制度構建的規(guī)定,提出改善建議。第三部分從專利權自身風險屬性的角度出發(fā),對專利資產證券化法律風險進行分析,提出防控的具體措施。
【關鍵詞】：專利 資產證券化 特定目的機構 法律風險及防控
【學位授予單位】：蘇州大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2016
【分類號】：D922.287;D923.42
【目錄】：

• 摘要4-5
• Abstract5-9
• 導論9-10
• 一、專利資產證券化的基本理論10-15
• （一）專利資產證券化的概念10-11
• （二）專利資產證券化的作用11-12
• 1、有利于促進企業(yè)專利產品化11
• 2、有利于降低企業(yè)融資成本11-12
• （三）我國建立專利資產證券化的必要性分析12-14
• 1、我國專利產業(yè)化率偏低12-13
• 2、企業(yè)信息不對稱導致專利貶值13
• 3、傳統(tǒng)的風險投資機制具有局限性13-14
• （四）我國建立專利資產證券化的可行性分析14-15
• 二、我國專利資產證券化制度的構建15-31
• （一）專利資產證券化制度的參與主體15-17
• 1、特定目的機構的概述15-16
• 2、特定目的機構的組織形式16
• 3、我國特定目的機構組織形式的選擇16-17
• （二）專利資產證券化制度的運行17-24
• 1、專利基礎資產的真實出售17-18
• 2、專利資產證券的發(fā)行18-23
• 3、專利收益回收與分配23-24
• （三）專利資產證券化制度的稅收24-27
• 1、發(fā)起人的稅收24-25
• 2、特定目的機構的稅收25
• 3、投資者的稅收25-27
• （四）專利資產證券化制度的監(jiān)管27-31
• 1、專利資產證券化制度的監(jiān)管原則27
• 2、特定目的機構的監(jiān)管27-29
• 3、信用評級機構的監(jiān)管29-30
• 4、專利資產證券的發(fā)行監(jiān)管30-31
• 三、我國專利資產證券化中的法律風險防控31-35
• （一）專利資產證券化中法律風險分析31-32
• 1、專利權瑕疵風險31
• 2、專利許可使用風險31-32
• 3、專利涉訴風險32
• （二）建立被證券化專利盡職調查制度32-33
• （三）通過專利轉讓合同控制風險33
• （四）建立專利保險制度33-35
• 結論35-36
• 參考文獻36-39
• 致謝39-40

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