發(fā)布時(shí)間：2021-02-24 03:00

　　工務(wù)系統(tǒng)作為鐵路企業(yè)運(yùn)輸工作重要基礎(chǔ)部門,擔(dān)負(fù)著鐵路運(yùn)輸安全的重要責(zé)任。本文分析了內(nèi)部審計(jì)部門幫助其改善風(fēng)險(xiǎn)控制管理,提高其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力,對(duì)工務(wù)系統(tǒng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、良性發(fā)展起到重要的作用。 

【文章來源】：內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì). 2020,(14)

【文章頁數(shù)】：2 頁

【文章目錄】：
1 項(xiàng)目實(shí)施背景
    1.1 工務(wù)系統(tǒng)基本情況
    1.2 工務(wù)系統(tǒng)主要風(fēng)險(xiǎn)類型
    1.3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)
2 風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)檢查內(nèi)容
    2.1 業(yè)務(wù)外包管理制度的建立及執(zhí)行情況
    2.2 設(shè)備維修管理情況
    2.3 物資采購及存貨管理情況
    2.4 廢舊軌料管理情況
    2.5 工程驗(yàn)收管理情況
3 審計(jì)實(shí)施重點(diǎn)問題
    3.1 安全生產(chǎn)費(fèi)列支不規(guī)范,存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
        3.1.1 問題描述。
        3.1.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
        3.1.3 風(fēng)險(xiǎn)分析。
        3.1.4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    3.2 以2018年度會(huì)計(jì)報(bào)表少列資產(chǎn),導(dǎo)致資產(chǎn)、損益不實(shí),存在財(cái)務(wù)錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)
        3.2.1 問題描述。
        3.2.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
        3.2.3 風(fēng)險(xiǎn)分析。
        3.2.4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    3.3 業(yè)務(wù)外包管理存在的風(fēng)險(xiǎn)
        3.3.1 問題描述。
        3.3.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
        3.3.3 風(fēng)險(xiǎn)分析。
        3.3.4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    3.4 其他業(yè)務(wù)收入完成情況與預(yù)算相差較大,形成經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
        3.4.1 問題描述。
        3.4.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
        3.4.3 風(fēng)險(xiǎn)分析。
        3.4.4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    3.5 廢舊軌料回收工作管理不到位,部分車間未建立廢舊軌料臺(tái)賬,存在管理風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
        3.5.1 問題描述。
        3.5.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
        3.5.3 風(fēng)險(xiǎn)分析。
        3.5.4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
4 識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)改進(jìn)建議
    4.1 工務(wù)系統(tǒng)管理部門
    4.2 工務(wù)系統(tǒng)所屬站段
5 結(jié)束語



本文編號(hào)：3048674