摘要：現(xiàn)在很多商業(yè)銀行內(nèi)部非常重視資產(chǎn)的風險管理，卻忽視了對負債的風險管理，而負債業(yè)務(wù)的風險管理在商業(yè)銀行整個經(jīng)營管理中有著十分重要的作用。如果商業(yè)銀行的資金運用過于擴張，高流動負債比重過大，資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)，就很可能導致資金的周轉(zhuǎn)不靈，進而發(fā)生對商業(yè)銀行的擠兌，并可能造成公眾的心理恐慌及連鎖反應。這樣輕則嚴重損害銀行的信譽，重則引發(fā)銀行的危機。在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行既要加強資產(chǎn)風險管理，也要加強負債風險管理。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行   適度負債  風險管理

商業(yè)銀行在金融活動中發(fā)揮著舉足輕重的作用，其經(jīng)營狀況也決定了一個國家金融系統(tǒng)運行、盈利的能力。商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)：負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。其中負債業(yè)務(wù)為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供資金來源，從而使銀行實現(xiàn)通過發(fā)放貸款實現(xiàn)收入的盈利目的。因此，即使負債將會增加銀行的經(jīng)營成本，但是沒有適度負債的銀行也是無從盈利的。

商業(yè)銀行主要的借入負債包括：同業(yè)拆借和向中央銀行借款。同業(yè)拆借是金融機構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于維持日常性的資金周轉(zhuǎn)，是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。向中央銀行借款主要是通過再貼現(xiàn)和再貸款兩種方式實現(xiàn)的。

在實際經(jīng)營中，商業(yè)銀行面臨的分風險有很多。

信用風險，指貸款得不到償還的可能性，或由投資質(zhì)量惡化，造成違約，從而給銀行帶來損失的可能性。

利率風險和匯率風險，是指市場上的利率和匯率變化引起的銀行資產(chǎn)價格變化，從而造成資產(chǎn)貶值損失的可能性。它基本上市由資金的供求決定的，是一種市場風險。在銀行業(yè)務(wù)中，這種分貢獻是很難完全避免的。

流動性風險，是指因銀行的支付能力不足所造成的風險。銀行的流動性需要主要來自存款的提取和貸款的需求，銀行不能完全掌握這種提取和需求，非預期的提取和非預期的需求會造成銀行的支付能力不足。

資本風險，之銀行資本金過少，因而缺乏承擔風險損失的能力，缺乏對存款及其他負債的最后清償能力，從而使銀行的安全受到威脅。資本風險對銀行能否正常經(jīng)營有著重要影響。

操作風險，是指銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在的營私和盜竊的風險。這些風險都是因管理不善造成的，只要加強管理師有可能避免的。

“流動性，安全性，盈利性”是商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，其中安全性是前提。鑒于商業(yè)銀行在激烈的競爭中經(jīng)營，迫使他們不得不經(jīng)營風險較大的投資。因此，商業(yè)銀行要進行風險管理。風險管理是指面臨風行風險識別、風險估測、風險評價、風險控制，以減少風險負面影響的決策及行動過程。隨著社會發(fā)展和科技進步，現(xiàn)實生活中的風險因素越來越多。無論企業(yè)或家庭，都日益認識到了進行風險管理的必要性和迫切性。人們想出種種辦法來對付風險。但無論采用何種方法，風險管理一條總的原則是：以最小的成本獲得最大的保障。

    保持適度負債對商業(yè)銀行的風險管理有著極其重要的作用。

首先要分散風險�？刂曝搨目偭�。在存戶對銀行失去信心或市場利率差明顯超過銀行利率時，大額存款或者普通存款的集中提取則又可能是銀行陷入困境，即產(chǎn)生流動性風險。因此，銀行應該報留部分存款，以應對客戶提款的需要，一面出現(xiàn)信用問題，發(fā)生擠兌。不僅如此，銀行還要控制負債的結(jié)構(gòu)。對同一借款人規(guī)定貸款限額，不要把過多的資金投放在同一借款人身上，以限制風險。也就是說，要把銀行的資金帶給更多的人以分散風險。

同時，減少風險。保持資產(chǎn)與負債對應平衡。通過兩者總量的對應，到期日的對應和利率差結(jié)構(gòu)的對應，是利率波動對資產(chǎn)和負債的影響基本相等。保持資產(chǎn)與負債平衡，可降低資本風險，流動性風險和利率風險等。

轉(zhuǎn)移風險�？梢詫Υ婵钸M行保險。當銀行資產(chǎn)受到損失不能清償對存款人的債務(wù)是，保險公司要負責賠償，于是銀行風險便轉(zhuǎn)移到了保險公司。還可以利用元氣未回市場和金融求偶市場進行套期交易，利用互換交易是茶館調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)等，可將風險轉(zhuǎn)移給對方，從而保證自身的利益。

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