摘要：現(xiàn)在很多商業(yè)銀行內(nèi)部非常重視資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，卻忽視了對(duì)負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)管理，而負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理中有著十分重要的作用。如果商業(yè)銀行的資金運(yùn)用過(guò)于擴(kuò)張，高流動(dòng)負(fù)債比重過(guò)大，資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)，就很可能導(dǎo)致資金的周轉(zhuǎn)不靈，進(jìn)而發(fā)生對(duì)商業(yè)銀行的擠兌，并可能造成公眾的心理恐慌及連鎖反應(yīng)。這樣輕則嚴(yán)重?fù)p害銀行的信譽(yù)，重則引發(fā)銀行的危機(jī)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行既要加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，也要加強(qiáng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行   適度負(fù)債  風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行在金融活動(dòng)中發(fā)揮著舉足輕重的作用，其經(jīng)營(yíng)狀況也決定了一個(gè)國(guó)家金融系統(tǒng)運(yùn)行、盈利的能力。商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。其中負(fù)債業(yè)務(wù)為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供資金來(lái)源，從而使銀行實(shí)現(xiàn)通過(guò)發(fā)放貸款實(shí)現(xiàn)收入的盈利目的。因此，即使負(fù)債將會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)成本，但是沒(méi)有適度負(fù)債的銀行也是無(wú)從盈利的。

商業(yè)銀行主要的借入負(fù)債包括：同業(yè)拆借和向中央銀行借款。同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于維持日常性的資金周轉(zhuǎn)，是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的重要渠道。向中央銀行借款主要是通過(guò)再貼現(xiàn)和再貸款兩種方式實(shí)現(xiàn)的。

在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中，商業(yè)銀行面臨的分風(fēng)險(xiǎn)有很多。

信用風(fēng)險(xiǎn)，指貸款得不到償還的可能性，或由投資質(zhì)量惡化，造成違約，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。

利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指市場(chǎng)上的利率和匯率變化引起的銀行資產(chǎn)價(jià)格變化，從而造成資產(chǎn)貶值損失的可能性。它基本上市由資金的供求決定的，是一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在銀行業(yè)務(wù)中，這種分貢獻(xiàn)是很難完全避免的。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指因銀行的支付能力不足所造成的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的流動(dòng)性需要主要來(lái)自存款的提取和貸款的需求，銀行不能完全掌握這種提取和需求，非預(yù)期的提取和非預(yù)期的需求會(huì)造成銀行的支付能力不足。

資本風(fēng)險(xiǎn)，之銀行資本金過(guò)少，因而缺乏承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，缺乏對(duì)存款及其他負(fù)債的最后清償能力，從而使銀行的安全受到威脅。資本風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行能否正常經(jīng)營(yíng)有著重要影響。

操作風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中存在的營(yíng)私和盜竊的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)都是因管理不善造成的，只要加強(qiáng)管理師有可能避免的。

“流動(dòng)性，安全性，盈利性”是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，其中安全性是前提。鑒于商業(yè)銀行在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中經(jīng)營(yíng)，迫使他們不得不經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資。因此，商業(yè)銀行要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是指面臨風(fēng)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制，以減少風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的決策及行動(dòng)過(guò)程。隨著社會(huì)發(fā)展和科技進(jìn)步，現(xiàn)實(shí)生活中的風(fēng)險(xiǎn)因素越來(lái)越多。無(wú)論企業(yè)或家庭，都日益認(rèn)識(shí)到了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和迫切性。人們想出種種辦法來(lái)對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)。但無(wú)論采用何種方法，風(fēng)險(xiǎn)管理一條總的原則是：以最小的成本獲得最大的保障。

    保持適度負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理有著極其重要的作用。

首先要分散風(fēng)險(xiǎn)�？刂曝�(fù)債的總量。在存戶對(duì)銀行失去信心或市場(chǎng)利率差明顯超過(guò)銀行利率時(shí)，大額存款或者普通存款的集中提取則又可能是銀行陷入困境，即產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行應(yīng)該報(bào)留部分存款，以應(yīng)對(duì)客戶提款的需要，一面出現(xiàn)信用問(wèn)題，發(fā)生擠兌。不僅如此，銀行還要控制負(fù)債的結(jié)構(gòu)。對(duì)同一借款人規(guī)定貸款限額，不要把過(guò)多的資金投放在同一借款人身上，以限制風(fēng)險(xiǎn)。也就是說(shuō)，要把銀行的資金帶給更多的人以分散風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，減少風(fēng)險(xiǎn)。保持資產(chǎn)與負(fù)債對(duì)應(yīng)平衡。通過(guò)兩者總量的對(duì)應(yīng)，到期日的對(duì)應(yīng)和利率差結(jié)構(gòu)的對(duì)應(yīng)，是利率波動(dòng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的影響基本相等。保持資產(chǎn)與負(fù)債平衡，可降低資本風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)等。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)�？梢詫�(duì)存款進(jìn)行保險(xiǎn)。當(dāng)銀行資產(chǎn)受到損失不能清償對(duì)存款人的債務(wù)是，保險(xiǎn)公司要負(fù)責(zé)賠償，于是銀行風(fēng)險(xiǎn)便轉(zhuǎn)移到了保險(xiǎn)公司。還可以利用元?dú)馕椿厥袌?chǎng)和金融求偶市場(chǎng)進(jìn)行套期交易，利用互換交易是茶館調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等，可將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方，從而保證自身的利益。

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