第一章 緒論

1.1 研究背景與目的

一、研究背景

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理重要性

在現(xiàn)代社會(huì)中，金融是經(jīng)濟(jì)體系的核心，它是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的紐帶，聯(lián)系著各行各業(yè)。只要一個(gè)國(guó)家的金融體系運(yùn)行正常，該國(guó)市場(chǎng)上的資金就能夠順利有效地運(yùn)轉(zhuǎn)，各行各業(yè)都能得到資源配置，整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系都能得到良好的運(yùn)轉(zhuǎn)。

近年來(lái)，我國(guó)的金融業(yè)的體量更是達(dá)到一個(gè)新的高度，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)年鑒，2014年中國(guó)金融業(yè)產(chǎn)值占 GDP 總額比重為 7.38%，比上年同期增長(zhǎng) 10.2%。根據(jù)匯豐銀行大中華區(qū)的首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家屈宏斌的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)：2015 年上半年我國(guó)金融業(yè)的 GDP 比重已經(jīng)達(dá)到了 9.30%。因此金融業(yè)的產(chǎn)值已經(jīng)超越了很多傳統(tǒng)行業(yè)，成為我國(guó) GDP 的重要組成部分。

因此，不管是客觀上的經(jīng)濟(jì)體量，還是其對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)體系的內(nèi)在影響，金融業(yè)都是非常重要的。維持金融業(yè)的安全穩(wěn)定是國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展和社會(huì)長(zhǎng)治久安的保障，對(duì)于我國(guó)有著重要意義。

商業(yè)銀行是金融系統(tǒng)的基礎(chǔ)，對(duì)于金融業(yè)起步較晚的中國(guó)而言，銀行業(yè)更是基礎(chǔ)中的基礎(chǔ)。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)年鑒，從 2007 年到 2013 年我國(guó)商業(yè)銀行金融資產(chǎn)的比例都大于90%，所以其經(jīng)營(yíng)的安全性對(duì)于我國(guó)金融安全而言具有舉足輕重的作用。

作為一種特殊的企業(yè)，商業(yè)銀行就是在經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)中獲利的，商業(yè)銀行的核心就是風(fēng)險(xiǎn)的管控，，風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)，如果不存在風(fēng)險(xiǎn)，那就不存在真正的商業(yè)銀行。同時(shí)，雖然風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行利潤(rùn)的來(lái)源，高風(fēng)險(xiǎn)、高收益是基本的投資規(guī)律，但是風(fēng)險(xiǎn)一旦被承擔(dān)下來(lái)以后，究竟是會(huì)對(duì)商業(yè)銀行帶來(lái)收益還是損失，還要取決于商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理。風(fēng)險(xiǎn)只是意味著一種盈利的可能，需要積極有效的管理才會(huì)轉(zhuǎn)化為盈利。如果商業(yè)銀行缺乏有效的管理，即使是低風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，也會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重的損失。因此，有效地管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。

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1.2 文獻(xiàn)綜述

1.2.1 相關(guān)概念

一、操作風(fēng)險(xiǎn)

相對(duì)于人們所熟悉的信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)是一種較晚被人們所熟知的銀行主要風(fēng)險(xiǎn)。在 1998 年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了名為《操作風(fēng)險(xiǎn)管理》的咨詢文件之后，操作風(fēng)險(xiǎn)作才作為單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域受到人們的重視。信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)被稱為當(dāng)代商業(yè)銀行的三大風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最重要的風(fēng)險(xiǎn)之一，而且隨著金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新，操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)變得越來(lái)越重要。

操作風(fēng)險(xiǎn)的定義是有效管理的前提，在一開(kāi)始，有學(xué)者把除信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以外的風(fēng)險(xiǎn)都?xì)w為操作風(fēng)險(xiǎn)。顯然，這樣的分類是存在明顯缺陷的，它不能給出操作風(fēng)險(xiǎn)具體的定義。目前國(guó)際上最具影響力的就是巴塞爾新資本協(xié)議上對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義：“操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。這一定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)�！眹�(guó)內(nèi)對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義也是參照以上的定義來(lái)制定的，根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》：“操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)”。二者的定義基本上是一致的。

對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的分類，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

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第二章 客戶經(jīng)理信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1 客戶經(jīng)理操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

客戶經(jīng)理這一群體來(lái)源于客戶經(jīng)理制的全面推廣，而商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理制是在金融創(chuàng)新大潮下商業(yè)銀行變革的必然產(chǎn)物�？蛻艚�(jīng)理的最早的思想來(lái)源于 1993 年美國(guó)麻省理工學(xué)院哈默教授所提出的“企業(yè)再造”和“銀行再造”。在上世紀(jì)七十年代，國(guó)際金融市場(chǎng)得到快速發(fā)展，商業(yè)銀行的數(shù)量與規(guī)模都迅速地增加，銀行間的產(chǎn)品和服務(wù)的差異越來(lái)越小，競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。隨著商業(yè)銀行服務(wù)與產(chǎn)品的同質(zhì)化程度的加深，客戶的需求逐漸成為市場(chǎng)的中心，這迫使銀行從傳統(tǒng)消極的經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)適應(yīng)客戶需求的新模式。在這種環(huán)境下，商業(yè)銀行開(kāi)始了以客戶關(guān)系理論為基礎(chǔ)的營(yíng)銷改革，專門針對(duì)客戶營(yíng)銷服務(wù)的專業(yè)人員應(yīng)運(yùn)而生，就這樣，客戶經(jīng)理就誕生了。

根據(jù)前文的論述，操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于日常營(yíng)運(yùn)，人員因素起關(guān)鍵作用。在現(xiàn)代商業(yè)銀行的人員體系中，一般分為業(yè)務(wù)人員、管理人員跟后勤保障人員。針對(duì)人員中的操作風(fēng)險(xiǎn)情況，管理人員一般指的是中高層，他們受到行內(nèi)的重點(diǎn)關(guān)注，其行為要對(duì)部門負(fù)責(zé)，操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的頻數(shù)較低；后勤保障人員與客戶直接接觸的機(jī)會(huì)不多，其操作流程上以現(xiàn)代的計(jì)算機(jī)技術(shù)為基礎(chǔ)，每一步都會(huì)被記錄，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)不大；業(yè)務(wù)人員是直接與客戶相接觸的，他們知道客戶最真實(shí)的情況，直接與金錢發(fā)生接觸，他們相對(duì)較為容易產(chǎn)生有違規(guī)操作，如果外部的不法分子想從銀行中獲益，腐蝕入侵的第一對(duì)象也會(huì)是他們。所以業(yè)務(wù)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行人員操作風(fēng)險(xiǎn)中的占比是絕大多數(shù)的。

客戶經(jīng)理的操作風(fēng)險(xiǎn)，是目前銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的重中之重。因?yàn)榭蛻艚?jīng)理不僅是最主要的業(yè)務(wù)人員，人數(shù)很多，而且其工作性質(zhì)導(dǎo)致他們比其他類型的銀行人員更容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。

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2.2 業(yè)務(wù)關(guān)系分析

根據(jù)文獻(xiàn)所述，客戶經(jīng)理制是指商業(yè)銀行依照“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以客戶為中心，以效益為目標(biāo)”的原則，將業(yè)務(wù)人員與客戶之間的聯(lián)系構(gòu)建為對(duì)應(yīng)的營(yíng)銷組織結(jié)構(gòu)體系，使銀行人力、物力資源得到更充分的利用，滿足客戶需求，并以此謀求與客戶建立全面、穩(wěn)定和長(zhǎng)期的服務(wù)關(guān)系。根據(jù)《興業(yè)銀行客戶經(jīng)理管理辦法》：“本辦法所稱客戶經(jīng)理是指為客戶提供資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)等金融服務(wù)并承擔(dān)相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)防范及客戶關(guān)系維護(hù)職責(zé)的市場(chǎng)營(yíng)銷人員。其中包括：支行營(yíng)銷科室，總分行公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部等營(yíng)銷部門內(nèi)承擔(dān)營(yíng)銷任務(wù)的人員”。

因此客戶經(jīng)理從本質(zhì)上講就是商業(yè)銀行對(duì)外的營(yíng)銷業(yè)務(wù)人員，是連接銀行與客戶