【摘要】：目前,資金短缺已成為解決“三農(nóng)”問題的瓶頸。因絕大多數(shù)農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶的經(jīng)濟實力較薄弱,自身經(jīng)營所具有的小農(nóng)經(jīng)濟性質,以及我國現(xiàn)有的支農(nóng)政策和農(nóng)村金融機構存在的諸多制度性和功能性缺陷,導致金融機構不敢也不愿發(fā)放大額度的貸款給農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶。要解決農(nóng)業(yè)資金短缺、農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問題,需要健全我國農(nóng)村金融體系、信用體系以及農(nóng)村土地制度和其他一些相關政策。信貸擔保是確保銀行信貸資金安全的有效保障措施之一,它在加速資金循環(huán)融通、促進企業(yè)和銀行良性互動、推動中小企業(yè)發(fā)展等方面都有著積極的意義。但是,由于城鄉(xiāng)二元結構導致的城鄉(xiāng)金融差異、農(nóng)村有效擔保物的匱乏、農(nóng)村經(jīng)濟主體信用的缺失以及相應信貸擔保法律制度對農(nóng)村環(huán)境的不適應等因素,信貸擔保在農(nóng)村發(fā)展緩慢,甚至出現(xiàn)了停滯狀態(tài)。擔保不力使農(nóng)村經(jīng)濟主體走入信貸困境,引發(fā)了一系列亟待解決的問題,制約了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。 農(nóng)村信貸擔保制度包括兩大基本要素：一是以物為基礎的抵押擔保制度,另一個是以人為載體的第三方信用擔保制度。 作為農(nóng)村的主要財產(chǎn),農(nóng)地在整個農(nóng)村產(chǎn)權抵押融資過程中起到了關鍵性作用,農(nóng)民擁有的農(nóng)地使用權所具有的特性,決定了農(nóng)地使用權適合在農(nóng)地金融制度中充當?shù)盅何?這一方面可以解決農(nóng)民貸款難的問題,另一方面可以降低農(nóng)村金融機構的經(jīng)營風險,農(nóng)業(yè)發(fā)展資金短缺的問題也就迎刃而解。然而目前我國的農(nóng)地產(chǎn)權抵押融資制度尚處于初創(chuàng)階段,要建立適合中國國情的農(nóng)地產(chǎn)權抵押貸款制度還需要大量工作去做。 信用擔保機構作為農(nóng)村信用擔保發(fā)揮作用的微觀主體,使農(nóng)民與金融機構之間信息不對稱的問題得到了一定程度的透明,降低了銀行等金融機構的貸款風險,有助于緩解農(nóng)民融資難的問題。因此,構建與完善我國農(nóng)村信用擔保體系具有現(xiàn)實意義。然而,農(nóng)村信用擔保所具有的特質使得市場失靈問題較為嚴重。農(nóng)村信用擔保存在很大的外部經(jīng)濟,是一個高風險的行業(yè),且信用擔保產(chǎn)品具有準公共產(chǎn)品性質,這使得農(nóng)村信用擔保的發(fā)展不可能完全依靠市場機制來推動,政府的支持、特別是財政支持至關重要。 基于以上兩方面的問題,本文從國家宏觀戰(zhàn)略視角出發(fā),提出政府應主要運用財政支出手段,發(fā)揮財政功能,解決農(nóng)村產(chǎn)權(以農(nóng)地產(chǎn)權為主)抵押融資制度建立過程中“錢從哪里來”的問題,處理好各種矛盾。同時,政府有必要運用直接投資、財政補貼、稅收優(yōu)惠等方式對農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶的信用擔保機構與方式進行財政上的支持,以解決農(nóng)業(yè)資金短缺、農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問題。 基于以上分析,本文研究的主要內(nèi)容如下： (1)農(nóng)村信貸擔保體系的相關問題研究 農(nóng)村信貸擔保體系是一個綜合性的系統(tǒng)工程,發(fā)展農(nóng)村信貸擔保體系需要同時進行兩方面基礎性內(nèi)容的建設：農(nóng)村抵押擔保市場和農(nóng)村信用擔保機構。 1)以農(nóng)村土地產(chǎn)權制度改革為契機,發(fā)展農(nóng)村抵押擔保市場 農(nóng)民擁有的動產(chǎn)較少,而且不是其財產(chǎn)的主要表現(xiàn)形式,通過抵押動產(chǎn)進行融資的發(fā)展空間有限,農(nóng)民擁有的各類產(chǎn)權才是其最重要的可用財產(chǎn)。但是我國農(nóng)村產(chǎn)權制度復雜,對所有權、承包權和經(jīng)營權的歸屬關系錯亂不清,極大限制了農(nóng)村產(chǎn)權抵押融資的發(fā)展。因此,農(nóng)村產(chǎn)權制度改革是農(nóng)村拓展抵押擔保市場的首要步驟。以農(nóng)村土地產(chǎn)權制度改革為契機,順應形勢,建立我國農(nóng)村土地產(chǎn)權抵押擔保市場。 2)進行農(nóng)村信用擔保機構的建設 與服務于城市中小企業(yè)的擔保機構相比,農(nóng)村信用擔保機構具有如下特點：農(nóng)村信貸配給現(xiàn)象明顯高于城市,農(nóng)村信貸擔保市場的公共品性質以及市場失靈現(xiàn)象更為嚴重；農(nóng)村信貸擔保機構更多地要為農(nóng)村中小企業(yè)貸款進行擔保服務,貸款的額度小,筆數(shù)多,需要大量的服務費用開支,增加了管理的難度；農(nóng)村信用擔保機構與農(nóng)村信用社的關系緊密,在擔保過程中為減小擔保風險,嘗試與農(nóng)村信用社合作進行貸款模式的創(chuàng)新。在農(nóng)村信用擔保體系建立初期,為適應農(nóng)村信貸發(fā)展的特點,并參照城市信用擔保機構的發(fā)展模式,發(fā)展以政策性和互助性農(nóng)村擔保機構為主,農(nóng)村商業(yè)信用擔保機構為輔的“兩主一輔”的農(nóng)村信用擔保體系。 3)對農(nóng)村抵押擔保與農(nóng)村信用擔�；訖C制的介紹 首先,無論是抵押擔保還是信用擔保,服務目標是一致的,都是為了緩和農(nóng)村信貸供需矛盾,減少農(nóng)村信貸雙方的信息不對稱,增加農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的貸款機會。其次,農(nóng)村信用擔保擺脫不了對物的抵押。信用擔保機構只是將放貸機構的風險轉移,但本身無法消除面臨的擔保風險,通常要進行抵押的反擔�；蛟贀�。再次,在發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)權抵押融資過程中,需要信用擔保的輔助,特別是在農(nóng)村土地產(chǎn)權交易的初期,一些地方政府允許農(nóng)地抵押的政策有可能與現(xiàn)行法律相違背,在抵押過程中銀行面臨較大的政策風險,需要政策性擔保機構的參與,強化農(nóng)地產(chǎn)權擔保的安全性。在未來構筑有中國特色的農(nóng)地金融制度時,農(nóng)村信用擔保機構是不可或缺的組成部分。 (2)關于農(nóng)村信貸擔保體系中的財政角色與功能 1)在農(nóng)村產(chǎn)權制度改革方面,一系列制度的建立都需要財政資金的支持 建設農(nóng)村產(chǎn)權交易平臺,前期需要政府的大量投入。如購置交易所用地、基礎設施、設備系統(tǒng)建設等方面的固定資產(chǎn)投資；還需要專門用于對農(nóng)地流轉客戶的注冊費、管理費補貼,對中介機構入場租金和工作經(jīng)費補貼,對服務效果良好的中介機構進行稅收減免等優(yōu)惠措施。另外,在確權過程中相關費用的承擔以及建立政府評估機構和完善農(nóng)村抵押融資的風險分擔機構等方面,財政都起到支撐的作用。 2)在農(nóng)村信用擔保機構方面,要區(qū)分不同性質的農(nóng)村信用擔保機構,采取不同的支持策略 對于政策性擔保機構,要發(fā)揮財政的基礎性功能,用財政資金全面覆蓋政策性擔保機構的運營環(huán)節(jié)；對于商業(yè)性擔保機構,要通過財政手段引導其進入農(nóng)村市場,在稅收方面給予優(yōu)惠,對經(jīng)營過程中出現(xiàn)的資金問題進行有條件的補償；對互助性的農(nóng)村信用擔保機構,政策上的支持要大于資金的資助,發(fā)揮財政政策的調(diào)節(jié)功能,促使各類政府和金融機構與農(nóng)村互助性擔保機構進行合作,推動信貸擔保的創(chuàng)新。 3)在抵押品的替代機制方面 通過財政補貼方式建立農(nóng)村擔保貸款制度,通過財政途徑促進農(nóng)戶聯(lián)保貸款環(huán)境的改善和聯(lián)保貸款方式的優(yōu)化,增加涉農(nóng)貸款的利率補貼種類與數(shù)量,以減少對農(nóng)村抵押品的過分依賴。 (3)農(nóng)村信貸擔保的配套體系及財政政策 經(jīng)過近幾年的發(fā)展,農(nóng)村信貸擔保,特別是借鑒國外模式發(fā)展的信用擔保體系已較完善。然而,促進農(nóng)村信貸發(fā)展的方式不應局限于擔保一種,還需要包括其他金融財政、法律、文化等手段。從農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設的角度出發(fā),分析作用于農(nóng)村信貸的一些重要經(jīng)濟制度與措施,以及農(nóng)村信貸擔保與這些制度措施的關系,從更宏觀的視角探討財政對農(nóng)村信貸擔保的支持政策,以保證農(nóng)村信貸機構及擔保體系的更好發(fā)展。本文認為與農(nóng)村信貸擔保聯(lián)系最為緊密的制度包括農(nóng)業(yè)保險制度、農(nóng)村信用體系以及農(nóng)村的社會保障制度,這些制度都與農(nóng)村信貸擔保有著非常明確的邏輯聯(lián)系。因此,需要重新整合相關的支農(nóng)資金,在服務農(nóng)村經(jīng)濟和金融的層面上,把握農(nóng)村信貸擔保的配套體系。
【學位授予單位】：東北財經(jīng)大學
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2012
【分類號】：F832.4;F812.0

【參考文獻】

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本文編號：2745061