本文關(guān)鍵詞：證券期貨市場上洗錢行為的識(shí)別與監(jiān)管，，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】： 隨著銀行體系對(duì)洗錢活動(dòng)的監(jiān)管逐漸強(qiáng)化,洗錢者轉(zhuǎn)而將目光放在證券、期貨、保險(xiǎn)等金融領(lǐng)域,中國人民銀行在2007年的反洗錢工作會(huì)議上也強(qiáng)調(diào)要將這三個(gè)市場作為2007年的反洗錢工作重點(diǎn)。對(duì)于利用證券和期貨市場洗錢行為的識(shí)別與監(jiān)管,各國的監(jiān)管部門缺乏相應(yīng)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),并且對(duì)這些領(lǐng)域的理論研究也相對(duì)處于空白狀態(tài)。本文試圖對(duì)證券和期貨市場洗錢者的行為特征進(jìn)行研究,在此基礎(chǔ)上總結(jié)其洗錢的模式和常用手法,并針對(duì)此設(shè)計(jì)有效的反洗錢識(shí)別指標(biāo),從而提出有效的監(jiān)管建議,以促進(jìn)反洗錢工作在證券、期貨等金融領(lǐng)域的深入開展。 對(duì)于證券市場上的洗錢行為研究,本文首先從洗錢的廣義范疇內(nèi)對(duì)證券市場上常見的洗錢手法進(jìn)行了總結(jié),并結(jié)合一個(gè)綜合案例對(duì)上市公司常用的洗錢手法和洗錢特點(diǎn)進(jìn)行分析,提出有針對(duì)性的識(shí)別方法和指標(biāo),并通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)驗(yàn)證其有效性。 而對(duì)于期貨市場的研究,由于缺少國內(nèi)外學(xué)術(shù)界系統(tǒng)性的研究成果,本文使用了不同于證券市場的研究方法。首先從期貨市場的交易特點(diǎn)出發(fā),分析其成為新興洗錢手法的原因。在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步探討洗錢者在期貨市場上的行為特征,并總結(jié)出三種常見的洗錢模式。進(jìn)而結(jié)合期貨交易的特點(diǎn),以及一般洗錢手法的共性,分析并總結(jié)出這種新興洗錢行為的兩種典型手法。在對(duì)期貨市場特點(diǎn)和洗錢者的基本行為特征有所了解后,本文有針對(duì)性地建立了一套反洗錢指標(biāo)識(shí)別體系。該指標(biāo)體系采用多層次、多角度的方法識(shí)別洗錢行為,由大到小、由寬到窄的縮小監(jiān)查范圍,最終確定出隱藏在正常交易者中的洗錢者。 為了檢驗(yàn)反洗錢指標(biāo)的有效性,文中還使用了模型仿真和實(shí)證研究的方法。在模型仿真中,通過對(duì)交易環(huán)境、交易主體、交易規(guī)則等的定義,使模型基本再現(xiàn)了與真實(shí)期貨交易相似的情境,利用模擬數(shù)據(jù)計(jì)算識(shí)別指標(biāo),并對(duì)參與交易的仿真主體進(jìn)行識(shí)別,模擬的結(jié)果證明反洗錢識(shí)別指標(biāo)是有效的。同樣地,實(shí)證研究的結(jié)果也證明了識(shí)別指標(biāo)的有效性。 基于對(duì)證券期貨市場的洗錢行為研究,本文建議:在期貨交易中,要建立異常交易識(shí)別系統(tǒng),加強(qiáng)期貨交易所的反洗錢職能;加強(qiáng)制度建設(shè),完善期貨交易所和經(jīng)紀(jì)公司的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制;貫徹實(shí)施法律法規(guī),增強(qiáng)人員培訓(xùn)。在證券市場中,要完善上市公司治理結(jié)構(gòu);加強(qiáng)貨幣資金審計(jì),提防現(xiàn)金流信息的欺騙性;完善銀行等金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)金融體系間的合作與溝通;加強(qiáng)對(duì)上市公司擔(dān)保的監(jiān)管。
【關(guān)鍵詞】：證券市場 期貨市場 反洗錢 識(shí)別 監(jiān)管
【學(xué)位授予單位】：上海交通大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2008
【分類號(hào)】：F832.51;F724.5;F224
【目錄】：

• 摘要2-4
• ABSTRACT4-9
• 第一章 緒論9-22
• 1.1 洗錢的概念9-12
• 1.2 研究意義12-14
• 1.3 國內(nèi)外研究概述14-20
• 1.3.1 國外研究現(xiàn)狀14-17
• 1.3.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀17-20
• 1.4 本文的研究思路20-22
• 第二章 證券市場洗錢行為的識(shí)別22-38
• 2.1 證券市場洗錢方式的總結(jié)22-25
• 2.2 許宗林洗錢案的案例分析25-30
• 2.2.1 案例背景介紹25-27
• 2.2.2 達(dá)爾曼洗錢案的手法27-29
• 2.2.3 達(dá)爾曼洗錢案的特點(diǎn)29-30
• 2.3 上市公司洗錢行為的識(shí)別30-37
• 2.4 本章小結(jié)37-38
• 第三章 期貨市場上洗錢行為的分析38-51
• 3.1 期貨市場概述38-42
• 3.2 洗錢者在期貨市場上的行為分析42-47
• 3.3 洗錢過程和洗錢手法47-49
• 3.4 本章小結(jié)49-51
• 第四章 期貨市場的反洗錢指標(biāo)識(shí)別體系51-62
• 4.1 反洗錢指標(biāo)識(shí)別體系的介紹51-52
• 4.2 第一層篩選指標(biāo)的設(shè)計(jì)與應(yīng)用52-59
• 4.2.1 輕倉合約指標(biāo)53-54
• 4.2.2 價(jià)格異常指標(biāo)54-57
• 4.2.3 盈虧異常指標(biāo)57-59
• 4.3 第二層篩選指標(biāo)的說明59-61
• 4.4 本章小結(jié)61-62
• 第五章 模型仿真和實(shí)證檢驗(yàn)62-77
• 5.1 期貨市場仿真模型的設(shè)計(jì)62-66
• 5.1.1 交易規(guī)則的設(shè)計(jì)63
• 5.1.2 交易合約的設(shè)計(jì)63-64
• 5.1.3 交易主體的設(shè)計(jì)64-66
• 5.2 模型仿真的實(shí)現(xiàn)66-71
• 5.2.1 數(shù)據(jù)庫的定義66-68
• 5.2.2 模型參數(shù)設(shè)置68
• 5.2.3 模型仿真的結(jié)果68-71
• 5.3 實(shí)證研究71-72
• 5.4 模型仿真的對(duì)比實(shí)驗(yàn)72-76
• 5.5 本章小結(jié)76-77
• 第六章 結(jié)論與監(jiān)管建議77-83
• 參考文獻(xiàn)83-87
• 致謝87-88
• 攻讀碩士學(xué)位期間完成的論文和參與的科研項(xiàng)目88-90

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本文編號(hào)：277248