【摘要】：現(xiàn)金流量管理是現(xiàn)代公司資金管理的基礎(chǔ)和資金運(yùn)轉(zhuǎn)核心,是現(xiàn)代公司規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的首要屏障。選擇恰當(dāng)?shù)默F(xiàn)金控制模式,公司現(xiàn)金流實(shí)施分類管理、控制現(xiàn)金存量、控制現(xiàn)金流速、實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流程管理和建立現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系是優(yōu)化公司現(xiàn)金流管理的有效方法�，F(xiàn)金流被眾多的公司界人士和學(xué)者譽(yù)為“公司的血液”,現(xiàn)金流量管理對(duì)公司的生存和發(fā)展至關(guān)重要。房地產(chǎn)行業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的命脈,因?yàn)榉康禺a(chǎn)行業(yè)的生產(chǎn)周期長(zhǎng),資金占有的時(shí)間長(zhǎng),資金投入與輸出成批量的特質(zhì),整個(gè)公司的資金趨勢(shì)是呈現(xiàn)拋物線的形式。若中間的某個(gè)資金鏈斷裂,雖然在短期內(nèi),經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量是正值,但這種情況會(huì)使到期債務(wù)無法償還,還會(huì)使經(jīng)營(yíng)擴(kuò)張的項(xiàng)目無法進(jìn)行,最終致使資金鏈徹底斷裂。由此可以看出,現(xiàn)金流量的管理對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)的影響不容小視。近年來房地產(chǎn)公司現(xiàn)金流管理環(huán)境日益復(fù)雜,各界對(duì)房地產(chǎn)公司現(xiàn)金流的關(guān)注度也不斷提升,提高現(xiàn)金流量管理水平顯得尤為重要。由于其對(duì)資金的需求量大,開發(fā)周期長(zhǎng)等特點(diǎn)使得自身的資金鏈安全度不高,從而加大了公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,如何在房地產(chǎn)項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)過程中合理高效安全的籌集和使用資金(即現(xiàn)金流管理)是每個(gè)房地產(chǎn)開發(fā)公司在開發(fā)經(jīng)營(yíng)過程中必須關(guān)注的問題。本文結(jié)合房地產(chǎn)行業(yè)目前的發(fā)展及對(duì)現(xiàn)金流量管理的需求,參考國(guó)內(nèi)外對(duì)現(xiàn)金流量管理研究的現(xiàn)狀,以現(xiàn)金流量的理論及影響因素為基礎(chǔ)研究。通過對(duì)HS公司投資活動(dòng),經(jīng)營(yíng)活動(dòng),籌資活動(dòng)等方面進(jìn)行具體的數(shù)據(jù)分析,揭露HS公司現(xiàn)金流量管理中存在的問題,分析問題產(chǎn)生的根本原因,并提出行之有效的解決方案。
【圖文】：

圖 3.1 主要城市分布情況Fig.3.1 Distribution of major cities由圖 3.1 可明顯看出，河北省所占比例最大，所占比重達(dá)到 29.7%，其次為，所占比重為 26%，排在第三位的是海南省，所占比重為 17%，安徽省和

圖 3.5 HS 公司籌資方式所占比例Fig.3.5 The proportation of HS’s financing methods圖 3.5 可以看出，HS 公司目前的籌資方式中銀行貸款占有 72.5%的的比例較大是因?yàn)閺你y行貸款相對(duì)容易，，銀行貸款時(shí)對(duì)公司的審核夠在短時(shí)間內(nèi)到賬。其次是因?yàn)殂y行貸款所支付的利息比債券的要低
【學(xué)位授予單位】：沈陽(yáng)理工大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號(hào)】：F299.233.42

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2616716