趙小文  中國人民銀行平?jīng)鍪兄行闹?sPAN lang=EN-US>

摘要：新世紀(jì)以來，我國鈔票處理業(yè)務(wù)開創(chuàng)新局面，取得顯著成績。然而，新形勢對鈔票處理業(yè)務(wù)提出更高要求，使其面臨不少風(fēng)險，如決策風(fēng)險、管理制度風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險等。因此，必須完善鈔票處理業(yè)務(wù)規(guī)章制度體系，健全鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險控制機(jī)制，提高鈔票處理業(yè)務(wù)員工的素質(zhì)，推進(jìn)鈔票處理業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：鈔票處理；風(fēng)險；控制

一、當(dāng)前我國鈔票處理業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險及成因分析

1.管理制度方面的風(fēng)險

近年來，中國人民銀行業(yè)務(wù)獲得長足發(fā)展，取得前所未有的成績。金融服務(wù)水平不斷提升，業(yè)務(wù)范圍日漸擴(kuò)大，業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不斷增強(qiáng)。但是，現(xiàn)有的規(guī)章制度尚未及時修正，未能適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)的改革創(chuàng)新。因而，風(fēng)險也因業(yè)務(wù)的拓展、變化而不斷增加，風(fēng)險的范圍也在增大，從而使得風(fēng)險更加難以控制。比如在一些鈔票處理中心清分車間，存放著億元鈔票。但是，對清分款項(xiàng)、車間大門管理的制度還不完善；碎鈔箱一對鑰匙的保管、交接規(guī)定還不完善，等等。

2.決策方面的風(fēng)險

鈔票處理點(diǎn)數(shù)量。鈔票處理點(diǎn)愈多，其風(fēng)險也就愈大。反之，亦然。究其成因，鈔票處理點(diǎn)規(guī)模較小，其人員數(shù)量較少，相關(guān)規(guī)章制度不完善，使得在具體執(zhí)行過程中執(zhí)行力不高，對鈔票處理業(yè)務(wù)的監(jiān)管不健全，造成鈔票處理業(yè)務(wù)的風(fēng)險增加。因此，有效整合優(yōu)化鈔票處理點(diǎn)，對于化解鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險具有重要現(xiàn)實(shí)意義。同時，選定、設(shè)置鈔票處理點(diǎn)，還關(guān)系到鈔票的調(diào)撥問題，所以，鈔票處理點(diǎn)的數(shù)量，是決策者在平衡調(diào)撥成本、鈔票處理風(fēng)險關(guān)系之后作出的決定。

鈔票處理制度。該制度是否完善，決定著鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險的高低。目前，我國鈔票處理制度涉及清分、復(fù)點(diǎn)和銷毀、崗位職責(zé)、非正規(guī)事項(xiàng)的應(yīng)急措施。這些制度，不論在設(shè)計，還是執(zhí)行方面，都存在不少問題。究其原因，主要是：所謂鈔票處理制度，是在平衡安全、效率之間關(guān)系的結(jié)果。但是，處理安全、效率這對矛盾，勢必會存在一定的風(fēng)險。作為銀行的業(yè)務(wù)操作規(guī)定，鈔票處理規(guī)章制度嚴(yán)密性、可操作性不高�，F(xiàn)有的鈔票處理方式，不能適應(yīng)鈔票處理方式的深刻變化。

鈔票處理人員。隨著科技的日益進(jìn)步，鈔票處理設(shè)備更加先進(jìn)。但是，設(shè)備同樣需要人來操作�！吨袊嗣胥y行殘損人民幣銷毀管理辦法》規(guī)定，鈔票處理中心必須配有銷毀專職督查員，復(fù)點(diǎn)、清分、銷毀的操作人員�，F(xiàn)有鈔票處理人員不足，業(yè)務(wù)技能、道德素質(zhì)等方面還不高，給鈔票處理業(yè)務(wù)帶來一定風(fēng)險。

3.業(yè)務(wù)操作方面的風(fēng)險

目前，操作風(fēng)險是鈔票處理風(fēng)險的重要根源，也是解決的難點(diǎn)。集中表現(xiàn)為：第一，鈔票處理操作人員沒有樹立風(fēng)險防范意識，對鈔票處理的風(fēng)險防范不重視，如果遇到問題，不去尋找問題發(fā)生的原因，而是認(rèn)為這是意外或者自認(rèn)倒霉。第二，鈔票處理人員業(yè)務(wù)知識欠缺，業(yè)務(wù)操作技能培訓(xùn)效果不明顯，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)只是流于形式，尚未建立常態(tài)化、規(guī)范化的學(xué)習(xí)制度，使得鈔票處理人員業(yè)務(wù)技能不高，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險。第三，鈔票處理制度執(zhí)行力不高。很多員工習(xí)慣于依靠經(jīng)驗(yàn)，把操作規(guī)定拋之腦后。一些員工雖肩負(fù)要害崗位職責(zé)，卻盲目追求效率，進(jìn)行不規(guī)范操作，無視相關(guān)操作流程。第四，對鈔票處理違規(guī)人員的懲處較輕。按照國際慣例，對鈔票處理業(yè)務(wù)違規(guī)，應(yīng)該是零容忍。但是，我國人民銀行對鈔票處理業(yè)務(wù)違規(guī)處罰較輕，普遍缺乏零容忍，從而造成鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險增加。第五，鈔票處理業(yè)務(wù)人員不足。很多鈔票處理點(diǎn)人員嚴(yán)重不足，一人身兼數(shù)職，甚至有些鈔票處理點(diǎn)由操作人員自己翻袋檢查。業(yè)務(wù)公章管理不完善，沒有按規(guī)定放置。即使身邊有旁人，也隨意操作口令密碼。發(fā)行基金交接手續(xù)管理不嚴(yán)密，不嚴(yán)格核查出入庫憑證、實(shí)物是否準(zhǔn)確。一些操作員工在銷毀裝料之前，點(diǎn)捆、卡把操作不熟練、到位。

二、有效化解鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險的對策建議

1.完善鈔票處理業(yè)務(wù)規(guī)章制度體系

強(qiáng)化規(guī)章制度建設(shè)，是有效化解鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險的保證。第一，加快推進(jìn)鈔票處理業(yè)務(wù)制度建設(shè)。強(qiáng)化鈔票處理業(yè)務(wù)規(guī)章制度流程的制定工作，深入實(shí)際調(diào)查單位情況，及時修正、完善制度，把鈔票處理業(yè)務(wù)納入制度化、規(guī)范化、科學(xué)化軌道。第二，不斷強(qiáng)化對鈔票處理業(yè)務(wù)的制約。在制定規(guī)章、制度、操作流程工作中，更加注重風(fēng)險防范，從源頭上化解規(guī)定不明、操作流程不規(guī)范引發(fā)的風(fēng)險。不斷優(yōu)化要害崗位的操作流程，嚴(yán)格操作程序。著重強(qiáng)化對操作流程的監(jiān)督，創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理制度，完善管理人員值班制度，強(qiáng)化保衛(wèi)部門的監(jiān)控智能。明確規(guī)定鑰匙的使用，把責(zé)任落實(shí)到人，加大對違規(guī)責(zé)任人的追究力度。

2.健全鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險控制機(jī)制

完善風(fēng)險控制機(jī)制，是有效化解鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險的重點(diǎn)。一要強(qiáng)化對員工的管理和控制。健全員工監(jiān)管機(jī)制，有效規(guī)范員工行為，更加注重對要害崗位員工的管理。完善鈔票處理業(yè)務(wù)考核機(jī)制，對優(yōu)秀員工進(jìn)行獎勵和晉升，對違規(guī)員工進(jìn)行批評和處罰；二要健全鈔票處理業(yè)務(wù)清查機(jī)制。優(yōu)化鈔票處理業(yè)務(wù)的制度設(shè)計，深入開展鈔票處理違規(guī)行為整治行動，，營造規(guī)范化鈔票處理良好氛圍。注重對鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險的歸類，組織相關(guān)人員細(xì)化風(fēng)險因素。強(qiáng)化反思，順著風(fēng)險找出原因和解決方案，為今后鈔票處理提供經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

3.提高鈔票處理業(yè)務(wù)員工的素質(zhì)

提升員工素質(zhì)，是有效化解鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險的關(guān)鍵。一要強(qiáng)化員工培訓(xùn)。加強(qiáng)鈔票處理業(yè)務(wù)人員的職業(yè)化培訓(xùn)，增強(qiáng)實(shí)踐技能培訓(xùn)力度，切實(shí)提升員工操作技能。合理設(shè)置課程、課時，提高實(shí)際操作培訓(xùn)課時占比，提高培訓(xùn)的針對性、實(shí)用性。把培訓(xùn)考核結(jié)果與評優(yōu)評先、晉升掛鉤，提高培訓(xùn)實(shí)效。二要培養(yǎng)員工的職業(yè)認(rèn)同感。強(qiáng)化員工管理，落實(shí)“以人為本”的理念，深入實(shí)際了解員工的思想、生活情況，解決好員工工作、家庭中的困難。積極培育員工的主人翁精神，更加注重人文關(guān)懷，調(diào)動員工參與鈔票處理業(yè)務(wù)的積極性、主動性、創(chuàng)造性，把鈔票處理業(yè)務(wù)當(dāng)作個人事業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

[1]盧玉俠.從細(xì)節(jié)入手 加強(qiáng)鈔票處理中心風(fēng)險防控[J].吉林金融研究，2011，（2）.

[2]任德智.鈔票處理業(yè)務(wù)風(fēng)險防范探析[J].河北金融，2011，（9）.