劉琳  中國人民銀行雞西市中心支行

摘要：《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的實(shí)施、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)”）的運(yùn)行，有效規(guī)范了銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷和使用，促進(jìn)了賬戶秩序好轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)金融健康發(fā)展，但是基層行在實(shí)際執(zhí)行和操作過程中存在的新問題亟待解決。

關(guān)鍵詞：結(jié)算賬戶、問題、對策

一、賬戶管理存在的新問題

（一）撤銷賬戶手續(xù)過于繁瑣，存款人撤戶積極性不高

（二）同一賬戶證明文件只能開立一個(gè)專用存款賬戶的監(jiān)控手段缺失

《辦法》規(guī)定，，存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具證明文件。系統(tǒng)要求單位在開立專用存款賬戶時(shí)，一份證明文件只能開立一個(gè)專用存款賬戶，而在實(shí)際工作中，存款人使用同一證明文件在不同金融機(jī)構(gòu)開立專用賬戶時(shí)，賬戶管理系統(tǒng)沒有提示、無法識別，只能在人民銀行對賬戶進(jìn)行全面檢查時(shí)才能發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)的非現(xiàn)場監(jiān)督功能有待進(jìn)一步完善。

（三）存款人頻繁開銷賬戶現(xiàn)象較突出

一是自取消收取開戶許可證手續(xù)費(fèi)后，部分存款人對開戶許可證保管的重視程度下降，丟證現(xiàn)象增多，給銀行賬戶管理造成了一定困難，也增加了相應(yīng)的工作量。二是金融機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)競爭日趨激烈，為增加存款市場份額，甚至以發(fā)放貸款為優(yōu)惠條件吸引客戶，致使部分存款人基本賬戶不停地“搬家”，無形之中增加了人民銀行的開戶工作量和監(jiān)管的難度。

（四）對久懸賬戶的管理手段滯后

一是系統(tǒng)僅在人民銀行核準(zhǔn)環(huán)節(jié)告知存款人存在久懸賬戶，而在其他金融機(jī)構(gòu)錄入開戶信息時(shí)不具備提示功能。二是系統(tǒng)與其他金融機(jī)構(gòu)的行內(nèi)核心系統(tǒng)的比對功能尚未開通，對兩個(gè)系統(tǒng)中賬戶狀態(tài)不一致無法實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

（五）存款人恣意開立賬戶迅猛增長

目前，為使存款人“享受”不同銀行機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)，《辦法》規(guī)定除了基本賬戶唯一性控制外，對于其他賬戶沒有數(shù)量限制，存款人可以在不同銀行機(jī)構(gòu)開立除基本賬戶之外的其他賬戶。對此，部分存款人特別是異地建筑施工企業(yè)和個(gè)人開立的賬戶數(shù)量大大增多，只有少部分賬戶經(jīng)常發(fā)生業(yè)務(wù)，而大部分卻成了睡眠戶，甚至有些還未曾激活，這些賬戶不能及時(shí)進(jìn)行清理，必然大量占用系統(tǒng)資源，降低系統(tǒng)運(yùn)行效率，不僅增加了系統(tǒng)和銀行機(jī)構(gòu)的壓力，也為違法資金往來提供了極大便利。

(六)機(jī)構(gòu)撤并系統(tǒng)不具有被撤并單位賬戶批量變更功能

隨著金融改革的不斷深入，金融機(jī)構(gòu)撤并力度加大，被撤并單位賬戶的開戶行發(fā)生轉(zhuǎn)移，而且賬號將發(fā)生批量變化，需要在系統(tǒng)中進(jìn)行變更，但系統(tǒng)的變更功能只對存款人名稱、單位法人或主要負(fù)責(zé)人、住址及其他開戶資料，在同一開戶行下賬號進(jìn)行批量變更，不能辦理機(jī)構(gòu)撤并帶來的賬戶開戶行和賬號變化的批量變更業(yè)務(wù)。

二、完善人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的建議

（二）適當(dāng)簡化賬戶撤銷手續(xù)，完善提示功能。一是對需要銷戶的存款人遺失開戶許可證，且單位開戶信息未變，或者能提供該賬戶合法信息的，可不必在報(bào)刊媒體上進(jìn)行遺失公告，出具相關(guān)證明，聲明該開戶許可證作廢，并自行承擔(dān)與此有關(guān)的經(jīng)濟(jì)、行政和法律責(zé)任。二是完善監(jiān)測功能。開發(fā)系統(tǒng)對客戶開立和撤銷賬戶的統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測和提示功能。在同一客戶多次開立和撤銷賬戶時(shí)，系統(tǒng)隨時(shí)進(jìn)行監(jiān)測和提示，賬戶管理人員可及時(shí)要求客戶對多次開立和撤銷賬戶進(jìn)行說明，并提供相關(guān)資料，這不僅有利于反洗錢工作的開展，也利于防止客戶逃避稅費(fèi)等非法行為。 

（三）修改賬戶管理行政許可，適當(dāng)收取開戶費(fèi)用。無論從人民銀行對賬戶的日常監(jiān)管、審核，還是各金融機(jī)構(gòu)對賬戶的受理、審查，都要投入大量的人力、物力和財(cái)力。因此，按照成本核算原則，人民銀行應(yīng)適當(dāng)收取開戶許可證工本費(fèi)、商業(yè)銀行也應(yīng)收取賬戶管理費(fèi)，這樣一方面可以引起存款人對開戶許可證保管的重視，另一方面也體現(xiàn)了商業(yè)銀行的效益化原則，對非正常的開銷戶行為起到一定的遏制作用。

（四）完善系統(tǒng)功能，加強(qiáng)對結(jié)算賬戶管理的監(jiān)控和動(dòng)態(tài)化管理。一是在系統(tǒng)中增加開戶資料自動(dòng)識別功能，凡同一開戶單位在開設(shè)銀行賬戶時(shí)，使用兩次或兩次以上同一賬戶證明文件，系統(tǒng)應(yīng)給予提示，以便進(jìn)行重新核實(shí)。。二是按照風(fēng)險(xiǎn)控制盡量前移的原則，完善系統(tǒng)對久懸賬戶提示功能，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)錄入環(huán)節(jié)與銷戶環(huán)節(jié)的自動(dòng)提示，減少銀行機(jī)構(gòu)向人民銀行傳遞資料及人民銀行審核的業(yè)務(wù)量。。三是盡快開通系統(tǒng)與金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)核心系統(tǒng)的比對功能，提高人民銀行非現(xiàn)場監(jiān)管的手段和效力。

（五）完善賬戶管理措施，對單位和個(gè)人開立賬戶分別給予數(shù)量限制。對單位賬戶數(shù)量已達(dá)到規(guī)定數(shù)量需繼續(xù)開戶的，要有選擇地撤銷部分已開賬戶，減少睡眠賬戶數(shù)量。就個(gè)人結(jié)算賬戶數(shù)量多且使用率低的情況，完善個(gè)人結(jié)算賬戶定期清理制度，如：規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)每月對半年內(nèi)不發(fā)生結(jié)算業(yè)務(wù)的個(gè)人結(jié)算賬戶進(jìn)行清理。針對金融機(jī)構(gòu)無節(jié)制地向個(gè)人推銷貸記卡，以及客戶從不激活貸記卡的實(shí)際，進(jìn)一步完善銀行卡管理辦法，以減少未激活銀行卡部分對金融機(jī)構(gòu)和賬戶管理系統(tǒng)資源占用量。

（六）增加賬戶管理系統(tǒng)批量變更開戶行和賬號的功能

為避免因金融機(jī)構(gòu)撤并出現(xiàn)目前先撤銷后開戶所增加的工作量和因此帶來的操作失誤，建議在同一開戶行下賬號進(jìn)行批量變更的同時(shí)，增加異地賬戶開戶行和賬號批量變更功能。