本文關(guān)鍵詞：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理研究

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【摘要】：以提供企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)動(dòng)力為研究出發(fā)點(diǎn),選定中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行為課題重點(diǎn)剖析對(duì)象,通過提出問題、分析問題、解決問題的研究思路,系統(tǒng)、全面分析了本課題的研究重點(diǎn)。通過對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行進(jìn)行實(shí)地調(diào)研,對(duì)其內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題進(jìn)行分析,提出哈爾濱冰城支行風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化與構(gòu)建的建議和內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理之間的融合關(guān)系。應(yīng)用相關(guān)理論對(duì)哈爾濱冰城支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理問題進(jìn)行了綜合性地分析,對(duì)哈爾濱冰城支行全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出比較系統(tǒng)的保障措施與建議,旨在提升其品牌發(fā)展,并對(duì)同行業(yè)提供借鑒。第一部分為緒論,對(duì)文章的主要研究線路和方向進(jìn)行了簡(jiǎn)要的介紹。對(duì)論文研究的背景、意義、主要研究?jī)?nèi)容、研究方法以及技術(shù)路線進(jìn)行了較為詳細(xì)的介紹,管理的相關(guān)理論與文獻(xiàn)綜述也在本部分中闡述,為論文研究的展開確定了路線和方向。理論方面主要立足于企業(yè)內(nèi)部控制,并分析內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理二者之間的主要關(guān)聯(lián),同時(shí)借鑒COSO委員會(huì)在內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理方面所取得成果,總結(jié)歸納影響內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系的因素;第二部分,通過實(shí)地調(diào)研,作者主要介紹了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行的基本情況,為文章研究結(jié)論的得出提供了對(duì)應(yīng)的實(shí)踐數(shù)據(jù)和理論。作者主要從農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行的概況介紹、機(jī)構(gòu)設(shè)置到財(cái)務(wù)狀況,就可以分析出銀行很多業(yè)務(wù)從內(nèi)部控制到風(fēng)險(xiǎn)管理方面的現(xiàn)狀以及現(xiàn)狀中出現(xiàn)的問題。即通過組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理能力以及內(nèi)部控制管理現(xiàn)狀三個(gè)層面對(duì)農(nóng)行的宏觀、微觀發(fā)展現(xiàn)狀予以歸納和分析,接著對(duì)支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行了相應(yīng)的分析,最后對(duì)支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行綜合分析與評(píng)價(jià);第三部分具體闡明建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的框架、思路以及融合應(yīng)用。結(jié)合上文對(duì)其支行內(nèi)部控制以及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)問題的分析,利用設(shè)計(jì)的總體思路,結(jié)合內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系特征,據(jù)此建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制;第四部分根據(jù)現(xiàn)狀分析和體系構(gòu)建方案,科學(xué)分析從內(nèi)部控制角度出發(fā),建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的可行性,同時(shí)結(jié)合支行的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)以及實(shí)際狀況,規(guī)定和建立具體的實(shí)施策略。此外,通過體制的建立,進(jìn)而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的預(yù)期進(jìn)行分析。建立了體系之后,本研究將會(huì)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的預(yù)期效果。按照相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略,對(duì)其防范與控制措施進(jìn)行具體闡述,同時(shí)從組織制度、信貸、經(jīng)營(yíng)、操作以及營(yíng)銷等角度對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行分析。并從加強(qiáng)核心價(jià)值、提升人才隊(duì)伍建設(shè)、提供個(gè)性化金融服務(wù)于品牌主張等方面,提出風(fēng)險(xiǎn)管理體系順利實(shí)施的保障措施;最后,對(duì)文章研究存在的不足以及未來的進(jìn)一步研究方向進(jìn)行展望。為提升農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境,冰城支行的所有人員要清醒的認(rèn)識(shí)到全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性�；诹己玫目刂茥l件,有利于冰城支行內(nèi)部實(shí)施信息交流,確保所有的人員都能明晰職責(zé)范圍,在工作過程中,針對(duì)內(nèi)外部重要信息實(shí)施交流。這些都將使銀行能夠更好的識(shí)別影響事件的內(nèi)外部因素,方便銀行抓住機(jī)遇,反過來再對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)產(chǎn)生積極的影響。如果銀行同時(shí)能采用新的信息技術(shù),識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)要控制,對(duì)機(jī)會(huì)要把握,就將能使銀行的目標(biāo)始終不被偏離,使銀行始終沿著已定的目標(biāo)順利地發(fā)展。立足于以上所述基礎(chǔ),冰城支行能夠提升控制活動(dòng)的水平,具體實(shí)施業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、信息處理、實(shí)物控制、職責(zé)分離等,這些措施能夠確保冰城支行良好地執(zhí)行全面風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。
【關(guān)鍵詞】：農(nóng)業(yè)銀行 內(nèi)部控制 哈爾濱冰城支行 風(fēng)險(xiǎn)管理體系
【學(xué)位授予單位】：哈爾濱工業(yè)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：F832.33;F830.42
【目錄】：

• 摘要4-6
• Abstract6-11
• 第1章 緒論11-17
• 1.1 研究背景11-12
• 1.2 研究意義12
• 1.3 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀及分析12-14
• 1.3.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀12-13
• 1.3.2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀13-14
• 1.4 主要研究?jī)?nèi)容14-15
• 1.5 研究方法15-17
• 第2章 冰城支行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及現(xiàn)存的問題分析17-24
• 2.1 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行發(fā)展現(xiàn)狀17-18
• 2.2 支行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析18-19
• 2.3 冰城支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)存問題19-23
• 2.3.1 缺乏意識(shí)與理論知識(shí)19-20
• 2.3.2 內(nèi)部控制制度尚不健全20
• 2.3.3 未單獨(dú)建立內(nèi)部控制職能部室20-21
• 2.3.4 缺乏完善的監(jiān)管與預(yù)警體系21-22
• 2.3.5 工作人員的專業(yè)素質(zhì)較低22-23
• 2.4 本章小結(jié)23-24
• 第3章 基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建24-37
• 3.1 基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建方法24
• 3.2 內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的緊密關(guān)系24
• 3.3 內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理的融合24-34
• 3.3.1 基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建思路與原則24-27
• 3.3.2 基本框架27-30
• 3.3.3 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理理論融合的應(yīng)用30-34
• 3.4 基于內(nèi)部控制的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建34-36
• 3.5 本章小結(jié)36-37
• 第4章 冰城支行風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施的保障措施37-44
• 4.1 形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系理論與意識(shí)將內(nèi)部控制放在首位37-38
• 4.2 優(yōu)化人才管理職能與組織結(jié)構(gòu)完善人力資源管理與考核38-40
• 4.3 促進(jìn)控制活動(dòng)與制度更加靈活促進(jìn)制度執(zhí)行力度40-41
• 4.4 強(qiáng)化信息交流與溝通機(jī)制41-42
• 4.5 加強(qiáng)監(jiān)督審核提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理42
• 4.6 構(gòu)建完善的內(nèi)部控制績(jī)效評(píng)估機(jī)制42-43
• 4.7 本章小結(jié)43-44
• 結(jié)論44-46
• 參考文獻(xiàn)46-51
• 后記51-53
• 個(gè)人簡(jiǎn)歷53

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