本文關(guān)鍵詞：黑龍江聯(lián)通資金集中管理項(xiàng)目可行性分析及策略研究

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【摘要】：近年來，隨著經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程和對(duì)外開放程度不斷深化，資金集中管理理念不斷升級(jí)與成熟，許多現(xiàn)代化企業(yè)集團(tuán)已經(jīng)把資金集中管理作為企業(yè)戰(zhàn)略層面項(xiàng)目來進(jìn)行推廣和實(shí)施。黑龍江聯(lián)通公司依托財(cái)務(wù)集中管理持續(xù)深化、資金管理初步集中以及金融服務(wù)日益發(fā)展的背景，基于公司融合重組后公司治理的需要以及資金管理持續(xù)深化的必然要求，對(duì)資金集中管理項(xiàng)目進(jìn)行推廣和實(shí)施，，是適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)國(guó)內(nèi)化的市場(chǎng)環(huán)境的必然選擇。 本文利用理論聯(lián)系實(shí)際、一般分析與典型案例相結(jié)合的方法，對(duì)聯(lián)通公司實(shí)施資金集中管理項(xiàng)目從內(nèi)外部管理環(huán)境以及資金管理的發(fā)展兩個(gè)方面進(jìn)行可行性分析，在得出項(xiàng)目可行結(jié)論后，進(jìn)一步分析公司重組后的優(yōu)勢(shì)與存在的問題，指出實(shí)施資金集中管理項(xiàng)目是新形勢(shì)下公司治理的需要以及資金管理持續(xù)深化的必然要求。在前面總結(jié)、分析、論證的基礎(chǔ)上，提出資金集中管理項(xiàng)目的實(shí)施策略：首先，推行“自動(dòng)型零余額”的全新收支兩條線管理模式，加速資金周轉(zhuǎn)，減少資金沉淀，進(jìn)一步降低資金成本；其次，在資金資源有限的情況下，實(shí)施精確化閉環(huán)資金預(yù)算管理，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效支撐；第三，對(duì)票據(jù)、歷史債務(wù)及籌融資管理進(jìn)行高度集中，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)模效應(yīng)和協(xié)同效應(yīng)；第四，推行全流程數(shù)字化的資金管理系統(tǒng)，提高資金管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，初步實(shí)現(xiàn)信息流、物流、資金流的整合與共享；第五，推行全面有效的內(nèi)控體系建設(shè)是實(shí)施資金集中管理的制度保障。
【關(guān)鍵詞】：資金集中管理項(xiàng)目 可行性分析 策略研究
【學(xué)位授予單位】：哈爾濱工業(yè)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2012
【分類號(hào)】：F626.115
【目錄】：

• 摘要4-5
• Abstract5-9
• 第1章 緒論9-21
• 1.1 項(xiàng)目研究背景及目的意義9-10
• 1.1.1 項(xiàng)目研究背景9-10
• 1.1.2 項(xiàng)目研究的目的意義10
• 1.2 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀10-12
• 1.2.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀11
• 1.2.2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀11-12
• 1.3 項(xiàng)目相關(guān)理論綜述12-19
• 1.3.1 項(xiàng)目的功能性12-14
• 1.3.2 項(xiàng)目的宏觀環(huán)境14-15
• 1.3.3 項(xiàng)目的管理模式15-19
• 1.4 本文的研究思路與內(nèi)容19-21
• 第2章 黑龍江聯(lián)通資金集中管理項(xiàng)目的可行性分析21-31
• 2.1 黑龍江聯(lián)通資金集中管理背景21-22
• 2.1.1 黑龍江聯(lián)通公司的基本情況21-22
• 2.1.2 項(xiàng)目實(shí)施的管理背景22
• 2.1.3 公司資金管理的演進(jìn)路徑22
• 2.2 收支兩條線管理22-25
• 2.2.1 銀行賬戶管理23-24
• 2.2.2 收入上繳及支出下?lián)芄芾?/span>24-25
• 2.3 資金預(yù)算管理25-27
• 2.3.1 資金預(yù)算管理總體思路25-26
• 2.3.2 資金預(yù)算管理內(nèi)容26-27
• 2.4 籌融資管理27-28
• 2.5 資金管理系統(tǒng)技術(shù)平臺(tái)建設(shè)分析28
• 2.6 資金內(nèi)部控制管理分析28-30
• 2.6.1 推廣內(nèi)部控制建設(shè)的必要性28-29
• 2.6.2 內(nèi)部控制的內(nèi)容29-30
• 2.7 本章小結(jié)30-31
• 第3章 黑龍江聯(lián)通資金集中管理項(xiàng)目的公司治理要求分析31-37
• 3.1 黑龍江聯(lián)通重組后優(yōu)勢(shì)分析31-32
• 3.1.1 業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)優(yōu)勢(shì)分析31-32
• 3.1.2 協(xié)同優(yōu)勢(shì)分析32
• 3.2 黑龍江聯(lián)通重組后劣勢(shì)分析32-33
• 3.2.1 環(huán)境變化帶來的經(jīng)營(yíng)壓力33
• 3.2.2 融合重組成本巨大33
• 3.3 黑龍江聯(lián)通重組后資金管理存在的問題33-36
• 3.3.1 收支兩條線管理存在的問題33-34
• 3.3.2 資金預(yù)算管理存在的問題34-35
• 3.3.3 資金管理信息化建設(shè)存在的問題35
• 3.3.4 資金內(nèi)控管理存在的問題35-36
• 3.4 本章小結(jié)36-37
• 第4章 黑龍江聯(lián)通資金集中管理項(xiàng)目的實(shí)施策略37-53
• 4.1 項(xiàng)目建設(shè)的目標(biāo)37
• 4.2 全新的收支兩條線管理模式37-45
• 4.2.1 “自動(dòng)型零余額”新收支兩條線管理模式37-38
• 4.2.2 銀行賬戶的優(yōu)化是搭建新體系的前提38-42
• 4.2.3 營(yíng)收資金高效歸集是新體系運(yùn)行的關(guān)鍵42-44
• 4.2.4 理順流程和整章建制是實(shí)施新體系的有效保障44-45
• 4.3 精確化的閉環(huán)資金預(yù)算管理45-47
• 4.3.1 “橫縱”結(jié)合的資金預(yù)算管理體系45-46
• 4.3.2 從編制到考核通報(bào)的閉環(huán)資金預(yù)算管理46-47
• 4.3.3 與公司業(yè)務(wù)管理前后聯(lián)動(dòng)的精確化資金預(yù)算管理47
• 4.4 籌融資歷史債務(wù)及票據(jù)集中管理47-48
• 4.4.1 籌融資的集中管理47
• 4.4.2 歷史債務(wù)的集中管理47-48
• 4.4.3 票據(jù)的集中管理48
• 4.5 全流程數(shù)字化的資金管理系統(tǒng)48-51
• 4.5.1 推行資金管理系統(tǒng)的前提49-50
• 4.5.2 資金管理系統(tǒng)的目標(biāo)50
• 4.5.3 資金管理系統(tǒng)的功能50-51
• 4.6 全面有效的內(nèi)控體系建設(shè)51-52
• 4.6.1 實(shí)施新的內(nèi)部控制規(guī)范51-52
• 4.6.2 資金集中管理內(nèi)部控制規(guī)范52
• 4.7 本章小結(jié)52-53
• 結(jié)論53-54
• 參考文獻(xiàn)54-58
• 后記58-59
• 個(gè)人簡(jiǎn)歷59

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5 郭s

本文編號(hào)：650770