本文關(guān)鍵詞：遼寧電信資金管控系統(tǒng)構(gòu)建與集中管理體系優(yōu)化研究

  更多相關(guān)文章： 資金集中管理 共享服務(wù) 收支兩條線 全面預(yù)算 信息化

【摘要】：資金是企業(yè)生存和發(fā)展的血脈,在企業(yè)的財務(wù)管理工作中,資金管控方式的強(qiáng)化,運營效率的提升日益成為了重中之重的事項,同時也日趨成為了企業(yè)管理中尤為關(guān)注的核心內(nèi)容之一。但目前國內(nèi)大型企業(yè)中普遍存在資金使用效率低下、監(jiān)控力度不足、管理體制分散化等問題。從國內(nèi)外大型企業(yè)的發(fā)展歷程中,我們可以看到實施資金集中管理是加強(qiáng)資金控制,提高協(xié)同性與共享能力的有效方式。同時借助于目前網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的飛速發(fā)展,通過資金集中管理,將資金的籌集、調(diào)控、管理和監(jiān)督過程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一管理,可以實現(xiàn)資金使用效率的最大化。本文從介紹國內(nèi)外資金集中管理及財務(wù)共享服務(wù)理論的涵義和發(fā)展歷程出發(fā),通過對遼寧電信資金集中管理的現(xiàn)狀進(jìn)行介紹,分析財務(wù)服務(wù)共享上線運營后省級電信公司資金集中管理體系中存在的問題,并給出資金管控系統(tǒng)的建設(shè)思路,以在此基礎(chǔ)上達(dá)到優(yōu)化遼寧電信資金集中管理體系的目的。由于遼寧電信融資權(quán)限均上收至集團(tuán)總部,本文僅從銀行賬戶管理、監(jiān)控平臺、現(xiàn)金流預(yù)算控制、資金收支控制、資金分析與管控五個方面進(jìn)行研究和設(shè)計,并對方案實施的具體措施予以介紹。本文通過對遼寧電信集中管理體系的一系列優(yōu)化,充分進(jìn)行資金余缺調(diào)劑,實現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)效率穩(wěn)步提升。建立效益導(dǎo)向,實現(xiàn)資源的合理配置,資金風(fēng)險的有效降低和規(guī)避,發(fā)揮資金運作的規(guī)模效應(yīng),提升企業(yè)綜合管理水平和整體經(jīng)濟(jì)利益,增強(qiáng)公司核心競爭力。
【關(guān)鍵詞】：資金集中管理 共享服務(wù) 收支兩條線 全面預(yù)算 信息化
【學(xué)位授予單位】：東北大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2012
【分類號】：F626.115
【目錄】：

• 摘要5-6
• Abstract6-10
• 第1章 緒論10-15
• 1.1 選題背景10-11
• 1.2 研究意義11-13
• 1.3 研究思路的方法13
• 1.3.1 研究思路13
• 1.3.2 研究方法13
• 1.4 論文內(nèi)容和結(jié)構(gòu)13-15
• 第2章 相關(guān)研究理論綜述15-24
• 2.1 資金集中管理的涵義及其發(fā)展歷程15-19
• 2.1.1 資金集中管理的涵義15-18
• 2.1.2 資金集中管理的發(fā)展歷程18-19
• 2.2 財務(wù)共享服務(wù)的涵義及其發(fā)展歷程19-21
• 2.2.1 財務(wù)共享服務(wù)的涵義19-20
• 2.2.2 財務(wù)共享服務(wù)的發(fā)展歷程20-21
• 2.3 收支兩條線及全面預(yù)算下的資金管理21-24
• 2.3.1 資金收支兩條線管理21-22
• 2.3.2 全面預(yù)算管理下的資金管理22-23
• 2.3.3 現(xiàn)金流預(yù)算23-24
• 第3章 遼寧電信資金集中管理體系現(xiàn)狀分析24-39
• 3.1 遼寧電信簡介24
• 3.2 遼寧電信資金集中管理概述24-39
• 3.2.1 遼寧電信財務(wù)集中管理及資金集中管理歷程24-26
• 3.2.2 銀行賬戶管理現(xiàn)狀26-28
• 3.2.3 現(xiàn)金流預(yù)算管理現(xiàn)狀28-30
• 3.2.4 收入資金管理現(xiàn)狀30-32
• 3.2.5 現(xiàn)金流支付及銀企直連系統(tǒng)建設(shè)情況32-37
• 3.2.6 資金分析與考核現(xiàn)狀37-39
• 第4章 遼寧電信資金集中管理體系存在的問題39-45
• 4.1 現(xiàn)行資金集中管理體系存在的問題39-45
• 4.1.1 銀行賬戶管理方面的問題39-40
• 4.1.2 現(xiàn)金流預(yù)算管理方面的問題40-41
• 4.1.3 收入資金管理方面的問題41-42
• 4.1.4 資金支付及銀企直連系統(tǒng)存在的問題42-43
• 4.1.5 資金分析與考核存在的問題43-45
• 第5章 遼寧電信資金管控系統(tǒng)構(gòu)建與集中管理體系優(yōu)化45-57
• 5.1 資金管控系統(tǒng)構(gòu)建方案45-54
• 5.1.1 推進(jìn)資金管控系統(tǒng)信息化建設(shè)的必要性45-46
• 5.1.2 銀行賬戶全流程管理、全方位監(jiān)控平臺46-48
• 5.1.3 現(xiàn)金流預(yù)算控制系統(tǒng)48-50
• 5.1.4 現(xiàn)金流收入的控制50-52
• 5.1.5 現(xiàn)金流支出的控制52-54
• 5.1.6 資金管控系統(tǒng)可以實現(xiàn)的其他功能54
• 5.2 優(yōu)化資金管控,建立效益導(dǎo)向54-57
• 5.2.1 優(yōu)化彈性預(yù)算54-55
• 5.2.2 優(yōu)化月度現(xiàn)金流預(yù)算核定原則55
• 5.2.3 完善模擬計息體系55
• 5.2.4 加強(qiáng)現(xiàn)金流預(yù)算趨勢分析55
• 5.2.5 實時提供預(yù)算執(zhí)行報告55-57
• 第6章 結(jié)論與展望57-59
• 6.1 本文的主要研究結(jié)論57-58
• 6.2 有待于進(jìn)一步研究的問題58-59
• 參考文獻(xiàn)59-61
• 致謝61

【相似文獻(xiàn)】

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5 郭s，

本文編號：555937