近年來,商業(yè)銀行不斷暴露大額集團(tuán)客戶信用風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)暴露后發(fā)現(xiàn),銀行在信貸客戶早期介入普遍存在對(duì)集團(tuán)客戶隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系識(shí)別不清,導(dǎo)致貸款資金出現(xiàn)挪用、集團(tuán)客戶過度授信以及集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)擔(dān)保比例過高等問題,增大了銀行風(fēng)險(xiǎn)化解的難度。本文針對(duì)集團(tuán)客戶隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系未有效識(shí)別所帶來主要風(fēng)險(xiǎn),剖析其中的原因,繼而提出了識(shí)別隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系的有效路徑。 

【文章來源】：時(shí)代金融. 2020,(11)

【文章頁(yè)數(shù)】：2 頁(yè)

【文章目錄】：
一、集團(tuán)客戶隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系未能有效識(shí)別的主要風(fēng)險(xiǎn)
    （一）容易導(dǎo)致商業(yè)銀行過度授信的風(fēng)險(xiǎn)
    （二）加大了商業(yè)銀行信貸資金監(jiān)管的難度
    （三）加大了商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)關(guān)聯(lián)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)
二、集團(tuán)客戶隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系難以識(shí)別的主要原因
    （一）股權(quán)結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜和隱蔽,加大了識(shí)別的難度
    （二）合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念未落實(shí)到位,隱性關(guān)系治理仍存死角
    （三）隱性關(guān)系識(shí)別手段有限,影響了隱性關(guān)系識(shí)別的質(zhì)量
三、有效治理集團(tuán)客戶隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系的主要路徑
    （一）通過企業(yè)資金流判斷隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系
    （二）通過企業(yè)產(chǎn)品流判斷隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系
    （三）通過企業(yè)擔(dān)保圈判斷隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系
    （四）通過實(shí)際控制人家族關(guān)系判斷隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系
    （五）借助信息系統(tǒng)判斷隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的轉(zhuǎn)型與增值[J]. 陳寰.  會(huì)計(jì)之友. 2017(16)
[2]國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓面臨的困難及應(yīng)對(duì)策略[J]. 陳寰.  財(cái)會(huì)月刊. 2016(35)



本文編號(hào)：3072819