發(fā)布時(shí)間：2017-05-26 12:23

  本文關(guān)鍵詞：商業(yè)保理資產(chǎn)證券化法律問題研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：自2012年以來,商務(wù)部在天津、深圳、上海等地設(shè)立商業(yè)保理試點(diǎn),短短幾年時(shí)間,商業(yè)保理公司數(shù)量迅速增長。但是,商業(yè)保理業(yè)務(wù)規(guī)模并沒有隨著商業(yè)保理公司數(shù)量成比例增長,主要問題在于商業(yè)保理公司自身的融資難問題。隨著2014年企業(yè)資產(chǎn)證券化由“審批制”改為備案制,同時(shí)明確了基礎(chǔ)資產(chǎn)的負(fù)面清單,不少保理商將融資的選擇放在了商業(yè)保理資產(chǎn)證券化上。2015年,摩山保理公司成功發(fā)行了兩期商業(yè)保理資產(chǎn)支持證券專項(xiàng)計(jì)劃,該模式的可行性已經(jīng)得到驗(yàn)證,未來隨著商業(yè)保理的不斷發(fā)展,基礎(chǔ)的保理資產(chǎn)將不斷累計(jì),商業(yè)保理資產(chǎn)證券化市場(chǎng)不容小覷。商業(yè)保理資產(chǎn)證券化由于融入了商業(yè)保理的過程,有別于一般的企業(yè)資產(chǎn)證券,起步比較晚,實(shí)際操作過程較為復(fù)雜。但是配套的法律制度并不完善,商業(yè)保理立法幾乎處于空白。本文在分析商業(yè)保理的基本操作流程的基礎(chǔ)上,探討商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓問題和破產(chǎn)隔離問題,最后針對(duì)這兩個(gè)問題提出立法完善建議。本文共四個(gè)部分,主要內(nèi)容如下:第一章分析了商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的基本理論,首先介紹了商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的起源以及市場(chǎng)發(fā)展情況,并對(duì)商業(yè)保理資產(chǎn)證券化下定義,然后從法律主體、法律客體以及內(nèi)容三方面剖析了商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的法律結(jié)構(gòu),最后以圖表的形式描述商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的業(yè)務(wù)操作方式。第二章闡述了商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓問題,可以分為三小節(jié)。第一節(jié)主要介紹資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的第一步驟,即擬轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的選擇問題,并不是所有的商業(yè)保理資產(chǎn)都可以用來進(jìn)行證券化。第二節(jié)分析了關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律依據(jù),發(fā)現(xiàn)不管是商業(yè)保理中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓還是資產(chǎn)證券化中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓都是依據(jù)《合同法》,并沒有特別區(qū)分。第三節(jié)針對(duì)商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的多次資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,分析其對(duì)債務(wù)人生效的要件。第三章分析商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的破產(chǎn)隔離問題,第一部分闡述商業(yè)保理資產(chǎn)證券化所采用的特殊目的載體的法律本質(zhì)以及設(shè)立特殊目的載體過程中出現(xiàn)的法律問題,第二部分分析真實(shí)出售”在商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的必要性,以及影響“真實(shí)出售”判定的潛在風(fēng)險(xiǎn),最后以“摩山保理一期專項(xiàng)計(jì)劃”為例得出“真實(shí)出售”的判斷標(biāo)準(zhǔn)。第四章是針對(duì)商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓問題和破產(chǎn)隔離問題提出法律措施。為了完成資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,首先要確定開展保理業(yè)務(wù)的資產(chǎn)范圍,完善基礎(chǔ)資產(chǎn)的識(shí)別與確定機(jī)制,建立統(tǒng)一的債權(quán)讓與通知制度,同時(shí)推動(dòng)商業(yè)保理立法的出臺(tái)。同時(shí),為了實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)隔離,需要明確專項(xiàng)計(jì)劃的法律地位,并制定真實(shí)出售的法律標(biāo)準(zhǔn),最后提升商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的法規(guī)效力。結(jié)語部分筆者概括了本文的主要內(nèi)容和觀點(diǎn),并指出商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中存在的其他問題,以期更多的學(xué)者加入研究。
【關(guān)鍵詞】：商業(yè)保理 證券化 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 破產(chǎn)隔離
【學(xué)位授予單位】：華東政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：D922.287
【目錄】：

• 摘要2-4
• Abstract4-9
• 導(dǎo)論9-14
• 一、選題背景及研究價(jià)值9
• 二、文獻(xiàn)綜述9-12
• 三、主要研究方法12
• 四、論文結(jié)構(gòu)12-13
• 五、創(chuàng)新點(diǎn)與不足13-14
• 第一章 商業(yè)保理資產(chǎn)證券化理論分析14-21
• 第一節(jié) 商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的內(nèi)涵14-15
• 一、商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的發(fā)展14
• 二、商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的概念14-15
• 第二節(jié) 商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的法律關(guān)系15-19
• 一、商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的法律主體15-17
• 二、商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的法律客體17
• 三、商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中法律關(guān)系的內(nèi)容17-19
• 第三節(jié) 商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的交易結(jié)構(gòu)19-21
• 第二章 商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓法律問題21-30
• 第一節(jié) 擬轉(zhuǎn)讓保理資產(chǎn)的選擇21-24
• 一、附禁止轉(zhuǎn)讓約款的應(yīng)收賬款21-22
• 二、未來的應(yīng)收賬款22-23
• 三、保理預(yù)付款23-24
• 第二節(jié) 保理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律定性24-25
• 一、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的方式選擇24
• 二、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律依據(jù)24-25
• 三、對(duì)現(xiàn)行法律依據(jù)的評(píng)述25
• 第三節(jié) 保理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的生效條件25-30
• 一、商業(yè)保理的通知原則26
• 二、債權(quán)讓與通知的發(fā)出方26-27
• 三、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記的效力認(rèn)定27-28
• 四、隱蔽性保理的“遲延通知”28
• 五、未來應(yīng)收賬款保理的“預(yù)先通知”28-30
• 第三章 商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的破產(chǎn)隔離法律問題30-37
• 第一節(jié) 商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的特殊目的載體30-32
• 一、專項(xiàng)計(jì)劃的法律本質(zhì)30
• 二、專項(xiàng)計(jì)劃的法律關(guān)系30-31
• 三、專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立中存在的法律問題31-32
• 第二節(jié)“真實(shí)出售”在破產(chǎn)隔離中的運(yùn)用32-37
• 一、“真實(shí)出售”在商業(yè)保理資產(chǎn)證券化中的必要性32-33
• 二、影響“真實(shí)出售”判定的潛在風(fēng)險(xiǎn)33-34
• 三、“真實(shí)出售”的判斷標(biāo)準(zhǔn)——以“摩山保理一期專項(xiàng)計(jì)劃”為例34-37
• 第四章 完善商業(yè)保理資產(chǎn)證券化機(jī)制的法律措施37-47
• 第一節(jié) 實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律措施37-42
• 一、完善債權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律制度37-38
• 二、明確保理預(yù)付款的轉(zhuǎn)讓范疇38-39
• 三、完善債權(quán)讓與通知制度39-41
• 四、推動(dòng)商業(yè)保理立法的出臺(tái)41-42
• 第二節(jié) 實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)隔離的法律措施42-47
• 一、明確專項(xiàng)計(jì)劃的法律地位42-44
• 二、制定“真實(shí)出售”的法律準(zhǔn)則44-45
• 三、提升商業(yè)保理資產(chǎn)證券化的法律層級(jí)45-47
• 結(jié)語47-48
• 參考文獻(xiàn)48-52
• 后記52-53

【相似文獻(xiàn)】

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