近年來(lái),非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)高速增長(zhǎng),投資領(lǐng)域和投資規(guī)模都有比肩信貸業(yè)務(wù)之勢(shì)�！蛾P(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（資管新規(guī)）發(fā)布后,非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展受到重大影響,本文嘗試探討資管新規(guī)背景下非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)如何依法合規(guī)發(fā)展,如何做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作,確保FZ商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。首先,本文從風(fēng)險(xiǎn)管理理論,非標(biāo)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)概念等方面進(jìn)行了介紹;本文簡(jiǎn)單描述了銀行非標(biāo)業(yè)務(wù)的含義、分類等特點(diǎn),同時(shí)還對(duì)現(xiàn)階段銀行非標(biāo)業(yè)務(wù)存在的重點(diǎn)問(wèn)題、FZ商業(yè)銀行目前通用的一些風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行了闡述。其次,本文通過(guò)實(shí)際操作中調(diào)查研究,揭示FZ商業(yè)銀行非標(biāo)業(yè)務(wù)在現(xiàn)有形勢(shì)下的風(fēng)險(xiǎn)管理瑕疵。再次,根據(jù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論,本文從FZ商業(yè)銀行的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題,同時(shí)分析其原因,最后提出相關(guān)解決方案及建議等進(jìn)行研究。本文通過(guò)現(xiàn)有的非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)為背景進(jìn)行調(diào)查研究,認(rèn)為在FZ商業(yè)銀行的非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理中在評(píng)估體系不完善,風(fēng)險(xiǎn)管理人員的不足和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的不到位等方面存在不足,分析其風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在不足的主要原因?yàn)榻M織架構(gòu)及管理體制方面導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)管理人員短缺,非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)部門(mén)的人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理工作流于形式,... 

【文章來(lái)源】： 黃忠 江西財(cái)經(jīng)大學(xué)

【文章頁(yè)數(shù)】：45 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【部分圖文】：

FZ商業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)辦理的全流程

FZ某商業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理研究16圖3-2FZ商業(yè)銀行現(xiàn)有非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)行業(yè)分類根據(jù)FZ商業(yè)銀行已有的非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)涉及的行業(yè)分類數(shù)據(jù)可以看出，同業(yè)機(jī)構(gòu)類非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)總額為72.668億元占總金額的95.03%，該領(lǐng)域的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為同業(yè)機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)，主要通過(guò)社會(huì)輿論等渠道進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域投資總金額3億元占FZ商業(yè)銀行總投資金額的3.92%，該領(lǐng)域?yàn)檎惾谫Y，需要重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目資本金來(lái)源，防范合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)由政府部門(mén)向銀行傳遞。醫(yī)藥制造行業(yè)占比0.65，醫(yī)藥制造是典型的逆周期行業(yè)，藥物研發(fā)投入高、周期長(zhǎng)。早期研究3-6年、臨床研究6-7年、藥物審批上市1-2年。由于監(jiān)管?chē)?yán)格，臨床1期到批準(zhǔn)上市成功率僅為12%。過(guò)去我國(guó)醫(yī)藥制造行業(yè)集中度和產(chǎn)能利用度較低，自主研發(fā)能力弱，與發(fā)達(dá)國(guó)家差距較大，國(guó)際醫(yī)藥巨頭在醫(yī)藥制造方面的實(shí)力一直較強(qiáng)。近年來(lái)，由于CRO（研發(fā)外包服務(wù)）的興起，國(guó)內(nèi)藥企的研發(fā)逐漸受到重視，藥企并購(gòu)大幅增加，資本正在向醫(yī)藥制造行業(yè)集聚。非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)投資醫(yī)藥制造企業(yè)后，可以通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、并購(gòu)等多種方式實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化退出，加強(qiáng)對(duì)利潤(rùn)來(lái)源于投資收益的企業(yè)融資用途跟蹤監(jiān)測(cè)，防止企業(yè)通過(guò)關(guān)聯(lián)交易挪用資金造成非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的投資風(fēng)險(xiǎn)。其次，擔(dān)保方式方面，F(xiàn)Z商業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的主要擔(dān)保方式為股權(quán)質(zhì)押，F(xiàn)Z商業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的擔(dān)保方式具體明細(xì)如表3-2：

第2章基礎(chǔ)理論概述17表3-2FZ商業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)擔(dān)保方式單位：億元擔(dān)保方式擔(dān)保物余額占比抵押土地使用權(quán)、房產(chǎn)、廠房6.258.17%質(zhì)押上市公司流通股27.74836.29%可轉(zhuǎn)讓非上市公司股權(quán)2.363.09%可轉(zhuǎn)讓上市公司非流通股0.91.18%抵押+質(zhì)押土地使用權(quán)、房產(chǎn)、應(yīng)收賬款、物業(yè)收益權(quán)1.712.24%無(wú)（其他）-37.549.04%合計(jì)76.468100.00%FZ商業(yè)銀行的股權(quán)質(zhì)押占為40.55%，為FZ商業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)占比第二的擔(dān)保方式，其中最大占比為無(wú)擔(dān)保方式。但在質(zhì)押物價(jià)值評(píng)估方面，F(xiàn)Z商業(yè)銀行一直采用的是按照市值進(jìn)行估價(jià)并采用一定的折扣率。顯然在風(fēng)險(xiǎn)管理角度，這種股權(quán)估價(jià)方式無(wú)法科學(xué)的反應(yīng)非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的具體風(fēng)險(xiǎn)水平，必須要參照市值及市盈率等多方面因素對(duì)股權(quán)進(jìn)行估值。最后，同業(yè)結(jié)構(gòu)化作為FZ商業(yè)銀行非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)金額占比最大的業(yè)務(wù)品種，其業(yè)務(wù)模式如圖3-3：圖3-3FZ商業(yè)銀行同業(yè)機(jī)構(gòu)化業(yè)務(wù)模式該類業(yè)務(wù)模式目前主要的風(fēng)險(xiǎn)管理工作是圍繞同業(yè)機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)的，但是該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)該穿透至基礎(chǔ)資產(chǎn)。該類業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資產(chǎn)包含了多行業(yè)，多擔(dān)保類型，僅僅籠統(tǒng)的針對(duì)同業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的工作是不夠科學(xué)的。

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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碩士論文
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本文編號(hào)：2970218