近年來,非標資產(chǎn)業(yè)務高速增長,投資領域和投資規(guī)模都有比肩信貸業(yè)務之勢�！蛾P于規(guī)范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》（資管新規(guī)）發(fā)布后,非標資產(chǎn)業(yè)務發(fā)展受到重大影響,本文嘗試探討資管新規(guī)背景下非標資產(chǎn)業(yè)務如何依法合規(guī)發(fā)展,如何做好風險防控工作,確保FZ商業(yè)銀行相關業(yè)務穩(wěn)健運行。首先,本文從風險管理理論,非標業(yè)務的風險管理基礎概念等方面進行了介紹;本文簡單描述了銀行非標業(yè)務的含義、分類等特點,同時還對現(xiàn)階段銀行非標業(yè)務存在的重點問題、FZ商業(yè)銀行目前通用的一些風險管理措施進行了闡述。其次,本文通過實際操作中調查研究,揭示FZ商業(yè)銀行非標業(yè)務在現(xiàn)有形勢下的風險管理瑕疵。再次,根據(jù)相關風險管理理論,本文從FZ商業(yè)銀行的現(xiàn)狀及存在的問題,同時分析其原因,最后提出相關解決方案及建議等進行研究。本文通過現(xiàn)有的非標資產(chǎn)業(yè)務為背景進行調查研究,認為在FZ商業(yè)銀行的非標資產(chǎn)業(yè)務的風險管理中在評估體系不完善,風險管理人員的不足和內部風險管理的不到位等方面存在不足,分析其風險管理工作存在不足的主要原因為組織架構及管理體制方面導致了風險管理人員短缺,非標資產(chǎn)業(yè)務部門的人員風險管理意識淡薄導致風險管理工作流于形式,... 

【文章來源】： 黃忠 江西財經(jīng)大學

【文章頁數(shù)】：45 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

FZ商業(yè)銀行非標資產(chǎn)業(yè)務辦理的全流程

FZ某商業(yè)銀行非標資產(chǎn)風險管理研究16圖3-2FZ商業(yè)銀行現(xiàn)有非標資產(chǎn)業(yè)務行業(yè)分類根據(jù)FZ商業(yè)銀行已有的非標資產(chǎn)業(yè)務涉及的行業(yè)分類數(shù)據(jù)可以看出，同業(yè)機構類非標資產(chǎn)業(yè)務總額為72.668億元占總金額的95.03%，該領域的主要風險點為同業(yè)機構的信用風險，主要通過社會輿論等渠道進行風險監(jiān)測�；A設施領域投資總金額3億元占FZ商業(yè)銀行總投資金額的3.92%，該領域為政府類融資，需要重點關注項目資本金來源，防范合規(guī)性風險由政府部門向銀行傳遞。醫(yī)藥制造行業(yè)占比0.65，醫(yī)藥制造是典型的逆周期行業(yè)，藥物研發(fā)投入高、周期長。早期研究3-6年、臨床研究6-7年、藥物審批上市1-2年。由于監(jiān)管嚴格，臨床1期到批準上市成功率僅為12%。過去我國醫(yī)藥制造行業(yè)集中度和產(chǎn)能利用度較低，自主研發(fā)能力弱，與發(fā)達國家差距較大，國際醫(yī)藥巨頭在醫(yī)藥制造方面的實力一直較強。近年來，由于CRO（研發(fā)外包服務）的興起，國內藥企的研發(fā)逐漸受到重視，藥企并購大幅增加，資本正在向醫(yī)藥制造行業(yè)集聚。非標資產(chǎn)業(yè)務投資醫(yī)藥制造企業(yè)后，可以通過股權轉讓、并購等多種方式實現(xiàn)市場化退出，加強對利潤來源于投資收益的企業(yè)融資用途跟蹤監(jiān)測，防止企業(yè)通過關聯(lián)交易挪用資金造成非標資產(chǎn)業(yè)務的投資風險。其次，擔保方式方面，F(xiàn)Z商業(yè)銀行非標資產(chǎn)業(yè)務的主要擔保方式為股權質押，F(xiàn)Z商業(yè)銀行非標資產(chǎn)業(yè)務的擔保方式具體明細如表3-2：

第2章基礎理論概述17表3-2FZ商業(yè)銀行非標資產(chǎn)業(yè)務擔保方式單位：億元擔保方式擔保物余額占比抵押土地使用權、房產(chǎn)、廠房6.258.17%質押上市公司流通股27.74836.29%可轉讓非上市公司股權2.363.09%可轉讓上市公司非流通股0.91.18%抵押+質押土地使用權、房產(chǎn)、應收賬款、物業(yè)收益權1.712.24%無（其他）-37.549.04%合計76.468100.00%FZ商業(yè)銀行的股權質押占為40.55%，為FZ商業(yè)銀行非標資產(chǎn)業(yè)務占比第二的擔保方式，其中最大占比為無擔保方式。但在質押物價值評估方面，F(xiàn)Z商業(yè)銀行一直采用的是按照市值進行估價并采用一定的折扣率。顯然在風險管理角度，這種股權估價方式無法科學的反應非標資產(chǎn)業(yè)務的具體風險水平，必須要參照市值及市盈率等多方面因素對股權進行估值。最后，同業(yè)結構化作為FZ商業(yè)銀行非標資產(chǎn)業(yè)務金額占比最大的業(yè)務品種，其業(yè)務模式如圖3-3：圖3-3FZ商業(yè)銀行同業(yè)機構化業(yè)務模式該類業(yè)務模式目前主要的風險管理工作是圍繞同業(yè)機構的信用風險展開的，但是該類業(yè)務的風險管理工作應該穿透至基礎資產(chǎn)。該類業(yè)務的基礎資產(chǎn)包含了多行業(yè)，多擔保類型，僅僅籠統(tǒng)的針對同業(yè)機構進行風險管理的工作是不夠科學的。

【參考文獻】：
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碩士論文
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本文編號：2970218