發(fā)布時間：2017-12-29 04:19

  本文關(guān)鍵詞：近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新研究　出處：《山西財經(jīng)大學(xué)》2016年博士論文　論文類型：學(xué)位論文

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【摘要】：2007年-2009年發(fā)生金融危機(jī)后,西方金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營管理中存在的過于激進(jìn)、忽視風(fēng)險、貪婪欺詐、內(nèi)部人損公自肥等問題受到重新審視,其“追求利益最大化而罔顧風(fēng)險、違背道德”行為被深刻反思。與此同時,以山西票號為代表的近代中國金融機(jī)構(gòu)在產(chǎn)權(quán)及公司治理制度、管理制度、經(jīng)營制度等方面的創(chuàng)新經(jīng)驗得到更多關(guān)注,需要系統(tǒng)梳理總結(jié)并提升至理論高度,以更好地傳承和指導(dǎo)當(dāng)代中國金融機(jī)構(gòu)在利率市場化等金融變革的大背景下加快制度創(chuàng)新與改革發(fā)展。此即為本文選題的現(xiàn)實意義。同時,本文從金融史的角度出發(fā),圍繞近代金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新這一主題,比較中西方金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新背后影響因素的差異,關(guān)注對近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新經(jīng)驗提煉和理論分析,以期對當(dāng)前已有理論有所補(bǔ)充完善,此即為本文選題的理論意義。本文首先界定了近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的基本內(nèi)涵,以金融史為研究視角,在回顧近代中國金融機(jī)構(gòu)歷史變革的基礎(chǔ)上,重點梳理以山西票號為代表的近代中國金融機(jī)構(gòu)在產(chǎn)權(quán)及公司治理制度、管理制度、經(jīng)營制度方面的創(chuàng)新做法,歸納出近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的三點經(jīng)驗,即文化引領(lǐng)、內(nèi)部激勵與市場驅(qū)動,總結(jié)出近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的四點教訓(xùn),并比較了近代中西方金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新經(jīng)驗的差異。在此基礎(chǔ)上,對中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的主體、客體、動因、思路、機(jī)制與路徑進(jìn)行理論分析,闡釋中國金融機(jī)構(gòu)“為什么要制度創(chuàng)新”以及“如何制度創(chuàng)新”,明確了當(dāng)代中國金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營制度、管理制度、產(chǎn)權(quán)及公司治理制度創(chuàng)新上應(yīng)遵循的原則。以中國傳統(tǒng)金融文化引領(lǐng)為視角,對當(dāng)代中國金融機(jī)構(gòu)特色化制度創(chuàng)新模式進(jìn)行了戰(zhàn)略思考,提出將“履行社會責(zé)任與創(chuàng)新商業(yè)模式有機(jī)結(jié)合”作為金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新方向,最后提出在當(dāng)前利率市場化等金融改革大背景下,以商業(yè)銀行為代表的當(dāng)代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的路徑模式。本文認(rèn)為,金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新在本質(zhì)意義上是通過改革創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的體制機(jī)制,激發(fā)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)各主體的行為有效性,降低金融機(jī)構(gòu)內(nèi)各行為主體間的交易成本,提升金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營效率、管理效率,使得金融機(jī)構(gòu)的生產(chǎn)產(chǎn)出在傳統(tǒng)依賴要素投入的外延式增長模式的基礎(chǔ)上實現(xiàn)內(nèi)涵式增長。其基本內(nèi)涵,主要包括三個層面,分別是產(chǎn)權(quán)及公司治理制度創(chuàng)新、管理制度創(chuàng)新和經(jīng)營制度創(chuàng)新。金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)及公司治理制度創(chuàng)新、管理制度創(chuàng)新、經(jīng)營制度創(chuàng)新三者從系統(tǒng)視角觀看,既呈現(xiàn)層級性,又體現(xiàn)整體性,具有內(nèi)在聯(lián)系。三個層次的制度創(chuàng)新呈現(xiàn)一定的影響傳導(dǎo)關(guān)系。此外,三層次的制度創(chuàng)新又同時受宏觀因素如社會、制度、文化、監(jiān)管、市場競爭等對金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的影響。本文認(rèn)為,以山西票號為代表的近代中國金融機(jī)構(gòu)在產(chǎn)權(quán)及公司治理制度、管理制度、經(jīng)營制度做出了一系列具有較強(qiáng)先進(jìn)性的創(chuàng)新。產(chǎn)權(quán)制度和公司治理機(jī)制方面,開創(chuàng)了股份制的制度安排,實現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確,并創(chuàng)新性推出了副本、人身股制度,構(gòu)建了“兩權(quán)分離”的公司治理機(jī)制和“結(jié)利疲賬”的考核機(jī)制。管理制度方面,創(chuàng)新了總分號制與聯(lián)號制的組織管理制度,“酌盈濟(jì)虛、抽疲轉(zhuǎn)快”的流動性管理制度,撥兌、譜銀、訂卯、過標(biāo)的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和信約公履制度,宗法擔(dān)保、號規(guī)約束的內(nèi)控制度,注重選拔訓(xùn)育和薪酬激勵的人力資源管理制度,復(fù)式記賬、財務(wù)稽核的財務(wù)會計制度。經(jīng)營制度方面,創(chuàng)新形成了以客戶信用為先的信貸制度,穩(wěn)健審慎、重視市場信息的經(jīng)營策略,金貿(mào)結(jié)合的混業(yè)經(jīng)營制度,金融機(jī)構(gòu)行會的行業(yè)自律機(jī)制和大量的金融工具、金融技術(shù)和金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。以山西票號為代表的近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的主要經(jīng)驗是:金融文化引領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新;金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新激勵內(nèi)部動力;金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新響應(yīng)市場需求。近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的教訓(xùn)主要包括:金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新對社會大環(huán)境變化的敏感性和適應(yīng)性不足;監(jiān)督約束制度創(chuàng)新未及時跟上;經(jīng)營制度與形勢變化不協(xié)調(diào);中國傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新未能傳承與發(fā)展。本文認(rèn)為,近代中西方金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的共性經(jīng)驗包括三方面:尊重人的主觀能動性、激發(fā)內(nèi)生動力是制度創(chuàng)新的重要出發(fā)點;反映客戶需求和市場變化是金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的核心立足點;強(qiáng)化監(jiān)督約束、用制度管人管風(fēng)險是金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的重要保障點。近代中西方金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的差異突出表現(xiàn)在:產(chǎn)權(quán)及公司治理制度方面,存在股東集中與股東分散、無限責(zé)任與有限責(zé)任以及監(jiān)督約束機(jī)制的差別;經(jīng)營制度方面,存在業(yè)務(wù)領(lǐng)域、服務(wù)客戶對象的差別。本文認(rèn)為,金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新動因包括:適應(yīng)外部環(huán)境的變化;優(yōu)化內(nèi)部資源配置;打破內(nèi)部原有制度的路徑依賴;提供有效的內(nèi)部激勵。中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的總體思路是要在引進(jìn)西方商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)驗?zāi)Ｊ降耐瑫r傳承自己傳統(tǒng)的好的東西,實現(xiàn)傳承與引進(jìn)的有機(jī)結(jié)合。中國金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營制度創(chuàng)新要以時變性、有效性、與客戶金融創(chuàng)新需求相適應(yīng)、與監(jiān)管政策的多次博弈均衡為主旨;管理制度創(chuàng)新要以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向,以提升管理效率、節(jié)約管理成本助推經(jīng)營效率提升為宗旨;產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新要以建立價值(利潤)最大化經(jīng)營宗旨、有效制衡的公司治理機(jī)制、有效激勵的經(jīng)營責(zé)任人考評體系等有效性目標(biāo)為方向。本文分析了金融文化與金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新間存在的三方面關(guān)系,即內(nèi)在特性與外在行為的關(guān)系,目的與規(guī)則的關(guān)系,主體與環(huán)境的關(guān)系。金融文化影響金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的四條路徑分別為:金融文化影響管理者繼而影響金融機(jī)構(gòu)主體行為和制度創(chuàng)新;金融文化引致金融機(jī)構(gòu)外部經(jīng)營環(huán)境變化,繼而影響金融機(jī)構(gòu)的適應(yīng)性制度創(chuàng)新;金融文化貫徹于行業(yè)自律,引發(fā)金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新;金融文化降低交易成本,促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新。中國金融機(jī)構(gòu)的制度創(chuàng)新要以符合中國傳統(tǒng)金融文化的企業(yè)文化和價值觀為引領(lǐng)。以商業(yè)銀行為代表的當(dāng)代中國金融機(jī)構(gòu)應(yīng)傳承、弘揚(yáng)中國傳統(tǒng)金融文化,并結(jié)合我國當(dāng)前改革發(fā)展的實際,合理創(chuàng)新發(fā)展傳統(tǒng)金融文化,構(gòu)建以誠信、義利、貴和等要素為核心內(nèi)涵的具有中國特色的現(xiàn)代金融文化體系,指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理和制度創(chuàng)新。最后,本文認(rèn)為,當(dāng)前,以商業(yè)銀行為代表的中國金融機(jī)構(gòu)在利率市場化改革快速推進(jìn)、金融競爭日趨激烈的大背景下,應(yīng)著力推進(jìn)五項制度創(chuàng)新,分別是:推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革,促進(jìn)產(chǎn)權(quán)明晰,確保金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營宗旨的有效性;完善商業(yè)銀行現(xiàn)行公司治理機(jī)制,以誠信為根本增強(qiáng)法人治理的有效性;激發(fā)機(jī)構(gòu)內(nèi)部“人”的主動性,完善內(nèi)部激勵;以客戶為中心,完善管理制度創(chuàng)新,優(yōu)化管理流程;以市場為導(dǎo)向,創(chuàng)新經(jīng)營制度,實現(xiàn)經(jīng)營制度的市場有效性。本文的主要創(chuàng)新點有四點:一是在系統(tǒng)總結(jié)近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新做法的基礎(chǔ)上,提煉出近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的三條經(jīng)驗借鑒,即金融文化引領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新;金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新激勵內(nèi)部動力;金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新響應(yīng)市場需求。近代中國金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的教訓(xùn)主要包括:金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新對社會大環(huán)境變化的敏感性和適應(yīng)性不足;監(jiān)督約束制度創(chuàng)新未及時跟上;經(jīng)營制度與形勢變化不協(xié)調(diào);中國傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新未能傳承與發(fā)展。二是分析提出了中國金融機(jī)構(gòu)三層面制度創(chuàng)新的原則,即經(jīng)營制度創(chuàng)新要以時變性、有效性、與客戶金融創(chuàng)新需求相適應(yīng)、與監(jiān)管政策的多次博弈均衡為主旨;管理制度創(chuàng)新要以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向,以提升管理效率、節(jié)約管理成本助推經(jīng)營效率提升為宗旨;產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新要以建立價值(利潤)最大化經(jīng)營宗旨、有效制衡的公司治理機(jī)制、有效激勵的經(jīng)營責(zé)任人考評體系等有效性目標(biāo)為方向。三是提出金融文化與金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的三方面關(guān)系,即內(nèi)在特性與外在行為的關(guān)系,目的與規(guī)則的關(guān)系,主體與環(huán)境的關(guān)系。在此基礎(chǔ)上,分析了金融文化影響金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的四條路徑,即金融文化影響管理者繼而影響金融機(jī)構(gòu)主體行為和制度創(chuàng)新;金融文化引致金融機(jī)構(gòu)外部經(jīng)營環(huán)境變化,繼而影響金融機(jī)構(gòu)的適應(yīng)性制度創(chuàng)新;金融文化貫徹于行業(yè)自律,引發(fā)金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新;金融文化降低交易成本,影響金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新。四是對當(dāng)代中國金融機(jī)構(gòu)特色化制度創(chuàng)新進(jìn)行了戰(zhàn)略性思考,提出要通過弘揚(yáng)與創(chuàng)新中國傳統(tǒng)金融文化,構(gòu)建一以貫之的當(dāng)代中國金融文化體系,引領(lǐng)制度創(chuàng)新,并指出中國金融文化下金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的戰(zhàn)略方向,即創(chuàng)新商業(yè)模式與履行社會責(zé)任有機(jī)結(jié)合。本文的主要不足之處為:一是尚未對近代中國金融機(jī)構(gòu)演進(jìn)過程中與新式銀行間的互動關(guān)系進(jìn)行深入探討,對于中國新式銀行與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)間的文化割裂、模式差異分析不夠深入。二是在對近代中國金融機(jī)構(gòu)發(fā)展進(jìn)程中特色的行業(yè)自律機(jī)制對金融機(jī)構(gòu)制度創(chuàng)新的影響分析得較少,對于市場化背景下行業(yè)自律機(jī)制與監(jiān)管如何配合,共同激勵約束金融機(jī)構(gòu)的制度創(chuàng)新有待進(jìn)一步深入研究。三是在理論分析時定性推理方法運用較多,定量方法運用相對偏少,在模型構(gòu)建、計量驗證方面需要進(jìn)一步深入思考。
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【學(xué)位授予單位】：山西財經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號】：F832.9
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本文編號：1348777