【摘要】 隨著我國(guó)財(cái)政國(guó)庫(kù)體制改革的不斷深化,商業(yè)銀行代理財(cái)政業(yè)務(wù)在代理范圍、代理?xiàng)l件和代理業(yè)務(wù)類型等方面也隨之?dāng)U大,商業(yè)銀行成為國(guó)家資金預(yù)算、吸納、撥付、退付等環(huán)節(jié)的重要角色。為了讓山東省農(nóng)信社能夠更好的發(fā)揮其在商業(yè)代理以及國(guó)庫(kù)運(yùn)行中的重要角色,提高農(nóng)村信用社的工作效率,必須改變?cè)械娜斯す芾砟Ｊ?加強(qiáng)非稅收入管理工作的信息化建設(shè)。山東省農(nóng)村信用社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)采用面向?qū)ο蟮腏ava語(yǔ)言,業(yè)務(wù)核心利用主流的開(kāi)源框架：Spring、Hibernate、Struts、Spring作為業(yè)務(wù)運(yùn)行的容器實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)組件的依賴注入、面向切面編程和數(shù)據(jù)庫(kù)事務(wù)管理等,Struts封裝常用業(yè)務(wù),例如國(guó)際化、數(shù)據(jù)驗(yàn)證、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化等,Hibernate降低了系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的依賴,可以簡(jiǎn)單的將系統(tǒng)移植到其他數(shù)據(jù)庫(kù)。系統(tǒng)前臺(tái)利用jQuery腳本框架增強(qiáng)用戶與系統(tǒng)的交互性,避免因?yàn)椴煌瑸g覽器的差別而造成的系統(tǒng)顯示差別。山東省農(nóng)村信用社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)將實(shí)現(xiàn)收入調(diào)整、對(duì)賬單管理、資金撥付管理、收繳處理、退付管理、分成管理、繳庫(kù)管理、賬務(wù)處理、查詢統(tǒng)計(jì)、日終處理、系統(tǒng)更新等業(yè)務(wù),其中,根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求,一級(jí)業(yè)務(wù)下又劃分了不同二級(jí)子業(yè)務(wù),繳庫(kù)管理業(yè)務(wù)包括繳庫(kù)確認(rèn)管理和繳庫(kù)回執(zhí)管理兩個(gè)子業(yè)務(wù)。收繳管理包括繳款書查詢、發(fā)送繳款書回執(zhí)、繳款書明細(xì)查看、繳款書退回、繳款書撤銷確認(rèn)、接收繳款書電子信息六個(gè)子業(yè)務(wù)。退付管理包括查詢退付信息、確認(rèn)退付信息、回退退付信息、查看退付回執(zhí)信息和查看明細(xì)信息五個(gè)子業(yè)務(wù)。撥付管理包括退回?fù)芨缎畔�、確認(rèn)撥付信息、查詢撥付信息、撤銷撥付確認(rèn)、查看撥付明細(xì)信息和查看撥付回執(zhí)信息六個(gè)字業(yè)務(wù)。山東省農(nóng)村信用社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)為財(cái)政部門、代理銀行、繳款單位之間架起一座橋梁,提供統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺(tái),實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的橫向、縱向交換。規(guī)范代理財(cái)政管理工作流程,嚴(yán)格約束管理人員的權(quán)限,避免出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)的互相推諉。提供科學(xué)的數(shù)據(jù)及分析方法,提高信息數(shù)據(jù)的價(jià)值。實(shí)現(xiàn)稅務(wù)報(bào)表電子存儲(chǔ)和電子對(duì)賬,確保數(shù)據(jù)的正確性。提供了一個(gè)業(yè)務(wù)處理平臺(tái),不同的業(yè)務(wù)用戶通過(guò)不同的權(quán)限上傳數(shù)據(jù)和下載數(shù)據(jù),方便了數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和分析操作,為部門負(fù)責(zé)人提供了決策支持。 

第1章緒論

1.1系統(tǒng)開(kāi)發(fā)背景

隨著國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行成為國(guó)家資金預(yù)算、吸納、撥付、退付等環(huán)節(jié)的重要角色，同時(shí)商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)也在逐年的擴(kuò)大。為了讓山東省農(nóng)信社能夠更好的發(fā)揮其在商業(yè)代理以及國(guó)庫(kù)運(yùn)行中的重要角色，提高農(nóng)村信用社的工作效率，必須改變?cè)械娜斯す芾砟Ｊ�，加�?qiáng)非稅收入管理工作的信息化建設(shè)。

目前，山東省農(nóng)信社代理財(cái)政非稅收入管理采用半傳統(tǒng)、半信息化管理模式，其中有很大一部分的銀行代理業(yè)務(wù)沒(méi)有實(shí)現(xiàn)信息化管理，數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、統(tǒng)計(jì)、分析費(fèi)時(shí)費(fèi)力，而且不能確保數(shù)據(jù)的完全準(zhǔn)確，這給農(nóng)信社代理財(cái)政非稅收入管理的工作人員帶來(lái)了很大的壓力，同時(shí)也限制了銀行財(cái)政代理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信息化建設(shè)緩慢的原因主要包括以下幾個(gè)方面：銀行管理層沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)的目光，沒(méi)有認(rèn)識(shí)到信息化建設(shè)的重要性。對(duì)財(cái)政客戶和財(cái)政代理業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)程度不夠，缺乏前瞻性和敏感度。代理財(cái)政業(yè)務(wù)發(fā)展快速，銀行工作人員和基礎(chǔ)設(shè)備跟不上發(fā)展的需要。業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不夠，無(wú)法快速的適應(yīng)工作環(huán)境的變化。信息化建設(shè)回報(bào)周期長(zhǎng)，銀行必須承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)。

山東省農(nóng)信社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)的建設(shè)將實(shí)現(xiàn)收入調(diào)整、對(duì)賬單管理、資金撥付管理、收繳處理、退付管理、分成管理、繳庫(kù)管理、賬務(wù)處理、查詢統(tǒng)計(jì)、日終處理、系統(tǒng)更新等功能。提供統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的橫向、縱向交換。規(guī)范代理財(cái)政管理工作流程，嚴(yán)格約束管理人員的權(quán)限，避免出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)的互相推讀。提供多科學(xué)的數(shù)據(jù)及分析方法，提高信息數(shù)據(jù)的價(jià)值。實(shí)現(xiàn)稅務(wù)報(bào)表電子存儲(chǔ)和電子對(duì)賬，確保數(shù)據(jù)的正確性。

1.2國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

國(guó)外研究：國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家（美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)等）銀行代理財(cái)政起步相對(duì)較早，代理財(cái)政制度也相對(duì)完善，在信息化經(jīng)濟(jì)的背景下，許多發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)完成了代理財(cái)政業(yè)務(wù)管理模式的更新，從傳統(tǒng)的人工管理模式轉(zhuǎn)換為計(jì)算機(jī)管理模式，形成了以人為中心計(jì)算機(jī)為輔助的管理模式，很大程度上提高了代理財(cái)政業(yè)務(wù)的工作效率，擴(kuò)大了代理財(cái)政業(yè)務(wù)的范圍，為商家和代理銀行帶來(lái)了巨大效益，與此同時(shí)，出現(xiàn)了許多以代理財(cái)政管理為核心的產(chǎn)品的軟件公司，為代理財(cái)政業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展和完善打下了基礎(chǔ)，但是由于代理財(cái)政業(yè)務(wù)類型和范圍的快速變化，代理財(cái)政軟件的使用周期很短，無(wú)法快速適應(yīng)新的代理財(cái)政環(huán)境的產(chǎn)生，所以當(dāng)下代理財(cái)政的軟件的不足主要是軟件的整體功能架構(gòu)不夠完善，不能快速衍生出滿足新制度的功能，除此之外，作為代理財(cái)政的核心操作之一的數(shù)據(jù)加密技術(shù)還不夠完善。

國(guó)內(nèi)研究：隨著我國(guó)財(cái)政國(guó)庫(kù)體制改革的不斷深化，商業(yè)銀行代理財(cái)政業(yè)務(wù)在代理范圍、代理?xiàng)l件和代理業(yè)務(wù)類型等方面也隨之?dāng)U大。但是與國(guó)外不同的是，國(guó)內(nèi)代理財(cái)政業(yè)務(wù)起步比較晚，各種相關(guān)制度和條例的建設(shè)還不夠完善，存在不少的問(wèn)題，集中表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：對(duì)財(cái)政客戶和代理財(cái)政業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)和重視程度不夠。部分銀行對(duì)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革的動(dòng)向、政策、內(nèi)容不甚了解，研究不夠深入，工作方向不明確，缺乏持續(xù)的業(yè)務(wù)拓展能力；缺乏敏感度和前瞻性。個(gè)別代理銀行經(jīng)辦人員工作責(zé)任心不強(qiáng)，沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)定，不能從宏觀的、長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度看待代理財(cái)政業(yè)務(wù)。管理工作跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，隨著財(cái)政改革的不斷深化，商業(yè)銀行代理中央財(cái)政、地方財(cái)政的業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)品種、代理單位數(shù)量等逐年加大，部分代理銀行的業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)沒(méi)有及時(shí)跟上，有章不循、違規(guī)操作時(shí)有發(fā)生。少數(shù)代理網(wǎng)點(diǎn)對(duì)代理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)政策了解的不夠深刻細(xì)致，對(duì)代理財(cái)政業(yè)務(wù)的操作不夠熟悉，沒(méi)有在規(guī)定時(shí)間按規(guī)定的格式向客戶發(fā)送相關(guān)電子信息或紙質(zhì)單據(jù)、進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)等。由于存在以上問(wèn)題，我國(guó)的代理財(cái)政非稅收入管理并沒(méi)有全面實(shí)行數(shù)字化管理，下面對(duì)現(xiàn)有的代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)進(jìn)行分析，如龍圖非稅收入管理系統(tǒng)，包括基礎(chǔ)設(shè)置、票據(jù)管理、財(cái)政直接收取管理、數(shù)據(jù)核對(duì)、退付申請(qǐng)等模塊，實(shí)現(xiàn)了非稅收入管理完整流程，但是對(duì)于非稅收入管理中涉及的大量數(shù)據(jù)沒(méi)有進(jìn)行深入的統(tǒng)計(jì)分析，無(wú)法為商業(yè)銀行提供良好的決策支持。

第2章需求獲取與分析

2.1系統(tǒng)需求概述

山東省農(nóng)村信用社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)的主要功能是代理各地區(qū)財(cái)政所管理的各執(zhí)收單位財(cái)政非稅收入收繳業(yè)務(wù)，從財(cái)政端服務(wù)器自動(dòng)接收電子票據(jù)信息，并按財(cái)政部門要求傳送當(dāng)天財(cái)政非稅收入收繳電子信息，包含收入調(diào)整、對(duì)賬單管理、資金撥付管理、收繳處理、退付管理、分成管理、繳庫(kù)管理、賬務(wù)處理、查詢統(tǒng)計(jì)、日終處理、系統(tǒng)更新等業(yè)務(wù)。本系統(tǒng)的需求概述如圖2-1所示：

2.2系統(tǒng)功能需求分析

2.2.1收繳管理分析

收繳管理所涉及的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括收繳表數(shù)據(jù)和項(xiàng)目數(shù)據(jù)，收繳表數(shù)據(jù)需求獲取表如表2-1所示。

項(xiàng)目表數(shù)據(jù)需求獲取表如表2-2所示。

收繳管理的主要負(fù)責(zé)接收繳款書電子信息，繳款書撤銷確認(rèn)，繳款書退回，繳款書明細(xì)查看，繳款書回執(zhí)發(fā)送，繳款書查詢包含批量與單筆查詢等任務(wù)。收繳管理流程圖如圖2-2所示。

執(zhí)收單位人員錄入非稅繳款書并發(fā)送非稅繳款書至繳款人，繳款人員持非稅繳款書聯(lián)到代理銀行辦理業(yè)務(wù)，代理銀行下載非稅繳款書電子信息并與紙質(zhì)單據(jù)進(jìn)行核對(duì)，并將審核信息發(fā)送給財(cái)政部門。繳款人持非稅繳款書第1聯(lián)，換取繳費(fèi)收據(jù)，執(zhí)收單位接收非稅繳款書第1聯(lián)，并把第4聯(lián)發(fā)放給繳款人。

第3章系統(tǒng)設(shè)計(jì).........22

3.1技術(shù)架構(gòu)設(shè)計(jì)........22

3.2應(yīng)用系統(tǒng)功能架構(gòu)........23

3.3詳細(xì)設(shè)計(jì).........24

3.3.1收繳管理詳細(xì)設(shè)計(jì)......24

3.3.2退付管理詳細(xì)設(shè)計(jì)......27

3.3.3繳庫(kù)管理詳細(xì)設(shè)計(jì)......29

3.3.4撥付管理詳細(xì)設(shè)計(jì)......31

3.3.5查詢管理詳細(xì)設(shè)計(jì)........32

第4章系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)與測(cè)試.........34

4.1收繳管理功能實(shí)現(xiàn).......39

4.2退付管理功能實(shí)現(xiàn).......39

4.3繳庫(kù)管理功能實(shí)現(xiàn).......42

4.4撥付管理功能實(shí)現(xiàn)........45

4.5查詢管理功能實(shí)現(xiàn)........48

4.6系統(tǒng)測(cè)試......51

第5章總結(jié)與展望.....58

第4章系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)與測(cè)試

在需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，本章將完成進(jìn)一步介紹山東省農(nóng)信社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)和測(cè)試過(guò)程。通過(guò)系統(tǒng)功能描述配合系統(tǒng)操作截圖的形式展現(xiàn)，并且給出各個(gè)模塊關(guān)鍵操作的核心代碼。

4.1收繳管理功能實(shí)現(xiàn)

收繳管理包括繳款書査詢、發(fā)送繳款書回執(zhí)、繳款書明細(xì)查看、繳款書退回、繳款書撤銷確認(rèn)、接收繳款書電子信息等操作。收繳處理頁(yè)面，如圖4-1所示。

在頁(yè)面上輸入“繳款書編號(hào)”執(zhí)行查詢操作，如存在則顯示繳款書信息。（注：當(dāng)繳款書未自動(dòng)下載時(shí)可輸入“繳款書編號(hào)”和“金額”執(zhí)行查詢操作完成從財(cái)政端下載單筆繳款書功能）。

查詢顯示相應(yīng)的繳款書信息后，可以進(jìn)一步查看繳款書的明細(xì)信息，繳款書明細(xì)信息界面，如圖4-2所示。

第5章總結(jié)與展望

論文撰寫的順利完成以及系統(tǒng)編碼的實(shí)現(xiàn)離不開(kāi)老師和同學(xué)們的熱情幫助，下面簡(jiǎn)單總結(jié)一下論文協(xié)作和系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)過(guò)程。山東省農(nóng)村信用社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)采用面向?qū)ο蟮腏ava語(yǔ)言，業(yè)務(wù)核心利用主流的開(kāi)源框架：Spring、Hibermate、Stuts。Spring作為業(yè)務(wù)運(yùn)行的容器實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)組件的依賴注入、面向切面編程和數(shù)據(jù)庫(kù)事務(wù)管理等，封裝常用業(yè)務(wù)，例如國(guó)際化、數(shù)據(jù)驗(yàn)證、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化等，Hibermate降低了系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的依賴，可以簡(jiǎn)單的將系統(tǒng)移植到其他數(shù)據(jù)庫(kù)。系統(tǒng)前臺(tái)利用JQuery腳本框架增強(qiáng)用戶與系統(tǒng)的交互性，避免因?yàn)椴煌瑸g覽器的差別而造成的系統(tǒng)顯示差別，并結(jié)合CSS層疊式樣表單）技術(shù)將內(nèi)容與格式分離，優(yōu)化了代碼。之后完成了系統(tǒng)需求與獲取分析，進(jìn)一步了解了用戶的真是需求，為下一步系統(tǒng)設(shè)計(jì)打下了良好的基礎(chǔ)，系統(tǒng)設(shè)計(jì)部分介紹了系統(tǒng)的技術(shù)架構(gòu)和功能架構(gòu)，并對(duì)核心模塊進(jìn)行了詳細(xì)設(shè)計(jì)，通過(guò)靜態(tài)類圖和動(dòng)態(tài)時(shí)序圖的方式表述了功能的執(zhí)行過(guò)程，最后完成了數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì)和系統(tǒng)測(cè)試。

山東省農(nóng)村信用社代理財(cái)政非稅收入管理系統(tǒng)最終實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)要完成收入調(diào)整、對(duì)賬單管理、資金撥付管理、收繳處理、退付管理、分成管理、繳庫(kù)管理、賬務(wù)處理、查詢統(tǒng)計(jì)、日終處理、系統(tǒng)更新等業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了執(zhí)收單位、代理銀行和財(cái)政部門之間的數(shù)據(jù)通信，避免了信息孤島。提供了一個(gè)業(yè)務(wù)處理平臺(tái)，不同的業(yè)務(wù)用戶通過(guò)不同的權(quán)限上傳數(shù)據(jù)和下載數(shù)據(jù)，方便了數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和分析操作，為部門負(fù)責(zé)人提供了決策支持。

目前系統(tǒng)已經(jīng)進(jìn)入使用階段，得到了大多數(shù)系統(tǒng)使用者的好評(píng)，大大提高了工作人員的辦事效率，確保了財(cái)政部門、代理銀行和繳款人之間數(shù)據(jù)信息的快速交換。除此之外，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間實(shí)際工作的檢驗(yàn)，系統(tǒng)也暴露出一些不足，例如數(shù)據(jù)查詢算法優(yōu)化不足，導(dǎo)致數(shù)據(jù)查詢時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，系統(tǒng)數(shù)據(jù)打印出現(xiàn)亂碼等現(xiàn)象，經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的進(jìn)一步升級(jí)已經(jīng)解決了上述問(wèn)題，希望未來(lái)可以給使用者帶來(lái)更大的收益。
 

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