證券市場是現(xiàn)代經(jīng)濟體系的重要基礎,證券市場的表現(xiàn)與實體經(jīng)濟是息息相關的。作為證券市場主體的上市公司,它的業(yè)績決定著證券市場的運行狀態(tài)。為了保障投資者的利益以及及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)財務危機的征兆,建立完善的財務危機預警機制是十分必要的。公開透明的財務數(shù)據(jù)為建立財務預警分析提供了有力的幫助,因此通過合理有效的方法建立財務預警分析系統(tǒng)預測企業(yè)經(jīng)營危機成為了長期以來的理論研究話題。 當今財務預警分析理論研究的主流方法主要是統(tǒng)計學方法和數(shù)據(jù)挖掘算法,這兩種方法各有優(yōu)點。判別分析法、回歸分析是傳統(tǒng)的統(tǒng)計學方法,預測效果不俗,但是數(shù)據(jù)不可能滿足其嚴格的統(tǒng)計假設。數(shù)據(jù)挖掘算法包含神經(jīng)網(wǎng)絡、決策樹、支持向量機等,這些方法沒有太強的假設約束,學習能力強,應用也越來越廣泛。統(tǒng)計學方法和數(shù)據(jù)挖掘算法各有優(yōu)點,使得我們不可能放棄其中任何一種方法而單獨使用另一種,因為放棄另一種方法的同時,很有可能會忽略某些重要的信息。 組合預測理論的出現(xiàn)解決了這個糾結的問題,組合預測方法是對同一個問題,采用兩種以上不同預測方法的預測。它既是可用幾種定性方法的組合,也可是幾種定量的方法的組合,但實踐中更多的則是利用定性方法與定量方法的組合...

【文章頁數(shù)】：47 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
第一章 引言
    1.1 本文研究的必要性和可行性
    1.2 國內(nèi)外相關研究現(xiàn)狀
        1.2.1 國外研究現(xiàn)狀
        1.2.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
    1.3 本文主要研究內(nèi)容
第二章 財務風險預警的基本理論
    2.1 財務風險的基本理論
        2.1.1 財務風險的定義
        2.1.2 財務風險的成因
    2.2 財務風險預警的基本理論
        2.2.1 財務風險預警的界定
        2.2.2 財務風險預警功能
        2.2.3 財務風險預警步驟
第三章 上市公司財務預警分析系統(tǒng)組合預測模型的構建
    3.1 組合預測模型
        3.1.1 組合預測模型簡介
        3.1.2 最優(yōu)加權模型
    3.2 統(tǒng)計學方法
        3.2.1 Logistic回歸分析法
        3.2.2 Probit模型
    3.3 LVQ神經(jīng)網(wǎng)絡
        3.3.1 LVQ神經(jīng)網(wǎng)絡結構
        3.3.2 LVQ網(wǎng)絡的學習規(guī)則
第四章 實證分析
    4.1 預警指標的選取
        4.1.1 預警指標選取的理論依據(jù)
    4.2 單一模型的應用
        4.2.1 logit回歸模型的應用
        4.2.2 probit模型的應用
        4.2.3 LVQ神經(jīng)網(wǎng)絡的應用
    4.3 非線性組合預測
第五章 總結
    5.1 研究小結
    5.2 研究應用
    5.3 研究創(chuàng)新及存在問題
        5.3.1 研究創(chuàng)新
        5.3.2 研究局限性
        5.3.3 后續(xù)拓展研究思路
參考文獻
致謝
附錄
    創(chuàng)建網(wǎng)絡
    訓練網(wǎng)絡
    仿真測試
    結果顯示



本文編號：3865143