<正>不久前,A農村商業(yè)銀行作出給予B分理處信貸員劉某行政記大過處分、調離信貸崗位并給予2萬元罰款的處理決定,并在處分結束后給予內退。信貸崗位人員監(jiān)督不嚴給農村商業(yè)銀行造成巨大貸款隱性損失,防范貸款風險應引起足夠重視。 

【文章來源】：中國內部審計. 2020,(08)

【文章頁數(shù)】：3 頁

【文章目錄】：
審計過程
    （一）適時開展審前調查
    （二）確定審計重點
        1．利用分析復核法，對貸款的合規(guī)性、真實性進行全面檢查。
        2．充分利用計算機輔助審計系統(tǒng)，在審計中發(fā)現(xiàn)問題線索。
        3．加強現(xiàn)場審計查處力度，對劉某管理的全部客戶進行現(xiàn)場核對。
審計發(fā)現(xiàn)問題
    （一）違規(guī)發(fā)放借名貸款
    （二）與信貸客戶有資金往來
    （三）向資信不良客戶發(fā)放貸款
    （四）對信貸資料真實性審核不到位
審計建議
審計成效
審計啟示



本文編號：3516226