發(fā)布時間：2021-03-21 09:24

　　隨著當(dāng)前金融市場的發(fā)展,期貨期權(quán)等衍生工具得到迅速發(fā)展。企業(yè)在經(jīng)營過程中投資衍生品,對經(jīng)營過程中的風(fēng)險進(jìn)行有效對沖或消減,這就產(chǎn)生了套期保值業(yè)務(wù)。本文主要探究套期保值業(yè)務(wù)的基本含義、期權(quán)套期保值與期貨套期保值的差異性,并對東航企業(yè)的實際案例進(jìn)行了相關(guān)分析。 

【文章來源】：企業(yè)改革與管理. 2020,(17)

【文章頁數(shù)】：2 頁

【文章目錄】：
一、套期保值業(yè)務(wù)的概述
    1. 期貨套期保值業(yè)務(wù)交易的基本原理
    2. 期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)交易的基本原理
二、期權(quán)套期保值與期貨套期保值的異同點
    1. 買賣雙方存在市場風(fēng)險
    2. 標(biāo)的物層面
    3. 商品買賣雙方的保證金層面
三、套期保值的借鑒與應(yīng)用
四、結(jié)束語


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]芻議期權(quán)套期對天然氣公司利潤的影響[J]. 張小剛.  中外企業(yè)家. 2019(21)
[2]基于套期保值業(yè)務(wù)的期貨、期權(quán)問題研究[J]. 趙青,吳倩妮.  中小企業(yè)管理與科技(上旬刊). 2013(03)

碩士論文
[1]H企業(yè)運用套期保值案例評價與優(yōu)化分析[D]. 王瀟.鄭州大學(xué) 2019



本文編號：3092625