【摘要】：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理一直是一個很熱門的話題，而財務(wù)風(fēng)險作為商業(yè)銀行重要的風(fēng)險之一，有效的控制商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險對銀行的正常經(jīng)營具有很重要的意義。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系還不是很完善，全面風(fēng)險管理（ERM）是國際上比較先進(jìn)的風(fēng)險管理方法，在國外一些代表性的商業(yè)銀行已經(jīng)得到運用，而我國商業(yè)銀行對全面風(fēng)險管理的應(yīng)用才剛剛開始，我國商業(yè)銀行應(yīng)該盡快完善以ERM為依據(jù)的風(fēng)險管理體系。 本文首先根據(jù)駱駝分析方法對商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行分類并分析，然后在分析了我國商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的現(xiàn)狀及產(chǎn)生原因之后，提出了基于全面風(fēng)險管理（ERM）的財務(wù)風(fēng)險管理建議。此外，本文還根據(jù)因子分析法建立了商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險分析模型，選擇了截止2010年底我國已上市的16家商業(yè)銀行作為研究對象，以從2009年公開披露的年報中摘出的11項財務(wù)指標(biāo)作為研究范圍，使用SPSS軟件進(jìn)行了實證分析，對16家商業(yè)銀行的風(fēng)險現(xiàn)狀進(jìn)行排名。最后，本文以招商銀行為例，以實證分析的方法分析了招商銀行2002年上市以來到2009年的財務(wù)風(fēng)險狀況，從ERM的角度針對招商銀行存在的問題進(jìn)行分析，并提出基于ERM的相應(yīng)改進(jìn)建議。 通過對我國商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險的實證分析，可以看出我國商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險存在很多隱患，資本充足率還有待提高，不良貸款率還比較高，流動性還需要進(jìn)一步改善，尤其是國有控股商業(yè)銀行的不良貸款率尤其需要關(guān)注，股份制商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)該盡快達(dá)到較高水平。為了更好的防范并控制這些風(fēng)險的發(fā)生，我國商業(yè)銀行應(yīng)該更加積極的完成并完善全面風(fēng)險管理體系，將國際先進(jìn)的ERM管理方法盡快應(yīng)用到我國商業(yè)銀行的包括財務(wù)風(fēng)險的所有風(fēng)險中。
【學(xué)位授予單位】：清華大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類號】：F830.42;F224

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號：2750402