2009年10月23日,中國大陸創(chuàng)業(yè)板市場正式開啟。中國證監(jiān)會主席尚福林在創(chuàng)業(yè)板開板儀式上的講話中指出,創(chuàng)業(yè)板的設(shè)立適應(yīng)了我國經(jīng)濟(jì)和金融形勢發(fā)展變化的要求,對于我國資本市場乃至經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展都具有重要的意義。眾所周知,創(chuàng)業(yè)板市場為處于創(chuàng)業(yè)階段或高速成長階段的企業(yè)提供證券市場融資平臺,鼓勵具有高科技、創(chuàng)新性質(zhì)的中小型企業(yè)在證券市場融資,以得到更好的發(fā)展。 對于創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人,中國證監(jiān)會、深圳證券交易所等監(jiān)管部門有專門制定了規(guī)范性文件加以規(guī)范和說明。筆者認(rèn)為,對于創(chuàng)業(yè)板市場的發(fā)行主體來說,比較重要的是主體資格、股權(quán)和資本、信息披露和公司治理四塊內(nèi)容。這是因為,主體資格和股權(quán)資本是發(fā)行人上市發(fā)行的基礎(chǔ),而創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的主體資格又有一些與主板不完全一致的要求;股權(quán)清晰、資本充足是發(fā)行人必須滿足的上市條件;對信息披露和公司治理的嚴(yán)格要求則是創(chuàng)業(yè)板市場對發(fā)行人要求的鮮明特色,也為發(fā)行人長期良性發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。 本文從創(chuàng)業(yè)板市場的性質(zhì)、功能說開去,在對創(chuàng)業(yè)板市場有了清楚認(rèn)識的基礎(chǔ)上,比較了創(chuàng)業(yè)板市場和主板市場對發(fā)行條件的不同要求,進(jìn)一步闡明創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的特點。 在對創(chuàng)業(yè)板市場及其發(fā)行人...

【文章頁數(shù)】：41 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
論文摘要
Abstract
導(dǎo)言
第一章 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人
    第一節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場首次公開發(fā)行
        一、創(chuàng)業(yè)板市場概述
        二、創(chuàng)業(yè)板市場首次公開發(fā)行
    第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人
        一、創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人概述
        二、創(chuàng)業(yè)板市場對發(fā)行人的具體規(guī)定
        三、創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的特點
第二章 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人法律制度現(xiàn)狀
    第一節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的主體資格
        一、高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定
        二、中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)
    第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的股權(quán)和資本
        一、無形資產(chǎn)所占比例問題
        二、職工持股問題
    第三節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人信息披露特殊要求
        一、發(fā)行人信息披露的形式和載體
        二、發(fā)行人編制和披露招股說明書等發(fā)行文件
        三、發(fā)行人信息的公平披露
        四、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人對技術(shù)變化的披露
    第四節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的公司治理
        一、獨立董事獨立性問題
        二、實際控制人沒有發(fā)生變更的理解
第三章 中國創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人法律制度完善建議
    第一節(jié) 進(jìn)一步明確創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的主體資格
        一、高新技術(shù)企業(yè)的界定
        二、面向中小企業(yè)為主的環(huán)境建設(shè)
    第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的股權(quán)和資本
        一、慎重評估無形資產(chǎn)
        二、完善職工持股制度
    第三節(jié) 完善發(fā)行人信息披露制度
        一、要求發(fā)行人披露成長性信息
        二、建立信息披露責(zé)任追究制度
    第四節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的公司治理
        一、完善獨立董事制度
        二、規(guī)定實際控制人的義務(wù)
參考文獻(xiàn)
后記



本文編號：3833583