2009年10月23日,中國(guó)大陸創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)正式開(kāi)啟。中國(guó)證監(jiān)會(huì)主席尚福林在創(chuàng)業(yè)板開(kāi)板儀式上的講話(huà)中指出,創(chuàng)業(yè)板的設(shè)立適應(yīng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融形勢(shì)發(fā)展變化的要求,對(duì)于我國(guó)資本市場(chǎng)乃至經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展都具有重要的意義。眾所周知,創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)為處于創(chuàng)業(yè)階段或高速成長(zhǎng)階段的企業(yè)提供證券市場(chǎng)融資平臺(tái),鼓勵(lì)具有高科技、創(chuàng)新性質(zhì)的中小型企業(yè)在證券市場(chǎng)融資,以得到更好的發(fā)展。 對(duì)于創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人,中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所等監(jiān)管部門(mén)有專(zhuān)門(mén)制定了規(guī)范性文件加以規(guī)范和說(shuō)明。筆者認(rèn)為,對(duì)于創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的發(fā)行主體來(lái)說(shuō),比較重要的是主體資格、股權(quán)和資本、信息披露和公司治理四塊內(nèi)容。這是因?yàn)?主體資格和股權(quán)資本是發(fā)行人上市發(fā)行的基礎(chǔ),而創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的主體資格又有一些與主板不完全一致的要求;股權(quán)清晰、資本充足是發(fā)行人必須滿(mǎn)足的上市條件;對(duì)信息披露和公司治理的嚴(yán)格要求則是創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)對(duì)發(fā)行人要求的鮮明特色,也為發(fā)行人長(zhǎng)期良性發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 本文從創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的性質(zhì)、功能說(shuō)開(kāi)去,在對(duì)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)有了清楚認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上,比較了創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)和主板市場(chǎng)對(duì)發(fā)行條件的不同要求,進(jìn)一步闡明創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的特點(diǎn)。 在對(duì)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)及其發(fā)行人...

【文章頁(yè)數(shù)】：41 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
論文摘要
Abstract
導(dǎo)言
第一章 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人
    第一節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行
        一、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)概述
        二、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行
    第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人
        一、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人概述
        二、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)對(duì)發(fā)行人的具體規(guī)定
        三、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的特點(diǎn)
第二章 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人法律制度現(xiàn)狀
    第一節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的主體資格
        一、高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定
        二、中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)
    第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的股權(quán)和資本
        一、無(wú)形資產(chǎn)所占比例問(wèn)題
        二、職工持股問(wèn)題
    第三節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人信息披露特殊要求
        一、發(fā)行人信息披露的形式和載體
        二、發(fā)行人編制和披露招股說(shuō)明書(shū)等發(fā)行文件
        三、發(fā)行人信息的公平披露
        四、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人對(duì)技術(shù)變化的披露
    第四節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的公司治理
        一、獨(dú)立董事獨(dú)立性問(wèn)題
        二、實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更的理解
第三章 中國(guó)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人法律制度完善建議
    第一節(jié) 進(jìn)一步明確創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的主體資格
        一、高新技術(shù)企業(yè)的界定
        二、面向中小企業(yè)為主的環(huán)境建設(shè)
    第二節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的股權(quán)和資本
        一、慎重評(píng)估無(wú)形資產(chǎn)
        二、完善職工持股制度
    第三節(jié) 完善發(fā)行人信息披露制度
        一、要求發(fā)行人披露成長(zhǎng)性信息
        二、建立信息披露責(zé)任追究制度
    第四節(jié) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)發(fā)行人的公司治理
        一、完善獨(dú)立董事制度
        二、規(guī)定實(shí)際控制人的義務(wù)
參考文獻(xiàn)
后記



本文編號(hào)：3833583