上市公司的關(guān)聯(lián)交易涉及眾多中小股東和債權(quán)人切身利益,上市公司非公允關(guān)聯(lián)交易對(duì)中國(guó)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展產(chǎn)生巨大的破壞作用,歷來(lái)成為證券監(jiān)管部門審核和監(jiān)控的重點(diǎn)。當(dāng)前,不同的法律部門從不同的角度對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了規(guī)制,但承擔(dān)規(guī)制上市公司關(guān)聯(lián)交易重任的證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易的規(guī)制并不健全。本文旨在通過(guò)對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)人、關(guān)聯(lián)交易的范圍進(jìn)行界定,并在論述當(dāng)前證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易規(guī)制的現(xiàn)狀和不足的基礎(chǔ)上,提出進(jìn)一步完善證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易規(guī)制的建議。 本文共分四個(gè)部分:第一章從上市公司關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)交易范圍論起,比照內(nèi)地證券交 易所和香港聯(lián)合證券交易所對(duì)關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)交易概念和范圍的區(qū)別,提出擴(kuò)大關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定范圍的建議。 第二章主要論述上市公司關(guān)聯(lián)交易存在的客觀原因、非公允關(guān)聯(lián)交易的危害性及其常見的表現(xiàn)形式,進(jìn)一步提出對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易法律規(guī)制是維護(hù)資本市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展之必需。 第三章主要論述不同法律部門從不同的視角對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行規(guī)制及證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易的現(xiàn)狀,論述當(dāng)前我國(guó)證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易規(guī)制的不足。 第四章提出當(dāng)前完善證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易規(guī)制的建議,建議制定專門針對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易的行政法規(guī),進(jìn)一步加強(qiáng)信息披露監(jiān)管,加大對(duì)擬上市公司關(guān)聯(lián)交易的審核和規(guī)制,加強(qiáng)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易的審核責(zé)任。
【學(xué)位單位】：中國(guó)政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位年份】：2011
【中圖分類】：D922.287;F832.51
【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
緒言
第一章 上市公司關(guān)聯(lián)交易的概念分析
    一、上市公司關(guān)聯(lián)人的定義和范圍
        （一） 內(nèi)地上市公司關(guān)聯(lián)人的定義和范圍
        （二） 對(duì)香港聯(lián)合證券交易所關(guān)于上市公司關(guān)聯(lián)人認(rèn)定范圍的借鑒
    二、上市公司關(guān)聯(lián)交易的定義和分類
第二章 上市公司關(guān)聯(lián)交易存在的合理性、非公允關(guān)聯(lián)交易的危害性及常見的表現(xiàn)形式
    一、上市公司關(guān)聯(lián)交易存在的合理性
    二、上市公司非公允關(guān)聯(lián)交易的危害性
    三、上市公司非公允關(guān)聯(lián)交易幾種常見的表現(xiàn)形式
第三章 上市公司關(guān)聯(lián)交易證券法規(guī)制的現(xiàn)狀和不足
    一、現(xiàn)行上市公司關(guān)聯(lián)交易法律規(guī)制的現(xiàn)狀
    二、現(xiàn)行證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易規(guī)制的體系
    三、現(xiàn)行證券法對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易規(guī)制的不足之處
第四章 完善上市公司關(guān)聯(lián)交易證券法規(guī)制的建議
    一、制定對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行全面規(guī)制的行政法規(guī)
    二、進(jìn)一步加強(qiáng)上市公司關(guān)聯(lián)交易的信息披露義務(wù)
    三、在發(fā)行審核環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)擬上市公司關(guān)聯(lián)交易的審核和控制
    四、加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易的審核責(zé)任
結(jié)論
參考文獻(xiàn)

【參考文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 牛榕榕;靳建新;;上市公司關(guān)聯(lián)交易非公允性特征分析[J];財(cái)會(huì)通訊;2011年09期

2 董安生;陳潔;;不公平關(guān)聯(lián)交易合同的可撤銷性問(wèn)題研究[J];法學(xué)雜志;2009年02期

3 李文莉;;《亞洲濫用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管實(shí)用指南》評(píng)述及啟示[J];法學(xué);2011年05期

4 喬欣;;關(guān)聯(lián)交易糾紛訴訟中訴權(quán)與訴提起之形態(tài)分析[J];河北法學(xué);2010年03期

5 李文莉;;上市公司關(guān)聯(lián)交易的法律規(guī)制與監(jiān)管[J];華東經(jīng)濟(jì)管理;2011年10期

6 湯樹梅;試論上市公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題[J];河南社會(huì)科學(xué);2004年01期

7 余保福;;銀行業(yè)關(guān)聯(lián)交易的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析[J];經(jīng)濟(jì)法論壇;2008年00期

8 尹愛華;;上市公司關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題的成因與治理[J];經(jīng)營(yíng)與管理;2010年05期

9 馬其家;;關(guān)聯(lián)交易及其法律制度的完善[J];寧夏社會(huì)科學(xué);2006年03期

10 張文魁;我國(guó)上市公司與控股母公司之間的自我交易和利益轉(zhuǎn)移[J];改革;2001年02期

本文編號(hào)：2840954