隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化不斷加快、國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,創(chuàng)新不僅.已成為企業(yè)、國(guó)家獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵,而且是促進(jìn)高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?我國(guó)也在不斷加快建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家。近年來(lái),我國(guó)研發(fā)人員數(shù)量、研發(fā)經(jīng)費(fèi)支出在不斷上升,但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比我國(guó)的研發(fā)投入強(qiáng)度仍相對(duì)較低,創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)力還有較大的提升空間。企業(yè)是最為重要的創(chuàng)新主體,要想提升整個(gè)國(guó)家的創(chuàng)新水平,可以從提高企業(yè)創(chuàng)新水平入手,因此對(duì)于企業(yè)創(chuàng)新的研究有著重要意義。企業(yè)創(chuàng)新水平涉及創(chuàng)新意愿與創(chuàng)新能力兩方面,企業(yè)研發(fā)投入的多少在一定程度上反映了企業(yè)創(chuàng)新意愿的高低,研發(fā)產(chǎn)出可以反映企業(yè)的研發(fā)投入轉(zhuǎn)換率,在一定程度上體現(xiàn)了企業(yè)的創(chuàng)新能力。因此,本文將研發(fā)投入與研發(fā)產(chǎn)出這兩個(gè)角度綜合起來(lái)考慮,全面地反映與衡量一個(gè)企業(yè)的創(chuàng)新水平。企業(yè)研發(fā)具有高風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)周期的特征,在沒有外部主體分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下,企業(yè)只能依靠?jī)?nèi)部支撐因素,此時(shí)公司內(nèi)部治理體系對(duì)企業(yè)研發(fā)的重要性得以體現(xiàn)。企業(yè)是否研發(fā)、投入多少由股東大會(huì)做出計(jì)劃、由董事會(huì)作出決策,并由管理人員執(zhí)行,企業(yè)的創(chuàng)新意愿主要由內(nèi)部因素決定,外部因素更多的是起到輔助影響。研究公司治理結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)研發(fā)的影響具有現(xiàn)實(shí)意義和理論意義。本文寫作整體上是按照文獻(xiàn)綜述與理論基礎(chǔ)-影響機(jī)制與路徑-實(shí)證檢驗(yàn)與分析-研究結(jié)論與政策建議這一框架進(jìn)行的,先回顧相關(guān)理論與文獻(xiàn),從理論上初步分析了可能的影響路徑與機(jī)制,再通過(guò)實(shí)證模型進(jìn)行檢驗(yàn)。本文選取A股市場(chǎng)上767家上市公司作為研究對(duì)象,使用2010年至2017年的面板數(shù)據(jù),從股權(quán)結(jié)構(gòu)、管理層激勵(lì)機(jī)制、內(nèi)部控制3個(gè)方面選取了 5個(gè)指標(biāo)來(lái)反映公司治理狀況,再采用面板Tobit模型來(lái)探究公司治理對(duì)于企業(yè)研發(fā)投入、企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出的影響。理論分析認(rèn)為,完善的公司治理有利于減少代理問題、降低代理成本,促進(jìn)企業(yè)增加研發(fā)投入以及獲得研發(fā)產(chǎn)出。實(shí)證結(jié)果表明,股權(quán)集中度對(duì)企業(yè)研發(fā)投入存在顯著的負(fù)向影響,股權(quán)制衡度與企業(yè)研發(fā)投入之間存在顯著的正向關(guān)系;高管持股對(duì)企業(yè)研發(fā)投入有顯著的促進(jìn)作用,但管理層薪酬與企業(yè)研發(fā)投入之間呈“倒U型”關(guān)系;良好的內(nèi)部控制質(zhì)量會(huì)刺激企業(yè)增加研發(fā)投入以及獲得研發(fā)產(chǎn)出。股權(quán)集中度與企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出之間存在顯著的負(fù)向關(guān)系,股權(quán)制衡度、高管持股、管理層薪酬則對(duì)研發(fā)產(chǎn)出不存在顯著影響。對(duì)于不同產(chǎn)權(quán)性質(zhì)的企業(yè)而言,公司治理對(duì)于創(chuàng)新的影響存在差異:在國(guó)有企業(yè)中,股權(quán)激勵(lì)的正向作用更加明顯,而固定薪酬的“倒U型”關(guān)系則要弱一些;股權(quán)集中度、股權(quán)制衡度則不存在產(chǎn)權(quán)性質(zhì)差異性影響。最后,為增強(qiáng)企業(yè)的研發(fā)競(jìng)爭(zhēng)力、提升我國(guó)的創(chuàng)新水平,本文在理論分析與實(shí)證檢驗(yàn)得到的研究結(jié)論的基礎(chǔ)上,結(jié)合我國(guó)實(shí)際背景與情況,分別針對(duì)企業(yè)和政府提出了幾點(diǎn)建議。建議企業(yè)優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu),避免股權(quán)過(guò)度集中,合理設(shè)置股權(quán)制衡機(jī)制;企業(yè)股東應(yīng)樹立正確的經(jīng)營(yíng)與投資觀念,營(yíng)造公平、公正、創(chuàng)新的企業(yè)氛圍,設(shè)立有效的內(nèi)部控制制度;完善管理層激勵(lì)機(jī)制,將短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相結(jié)合。建議政府應(yīng)加大對(duì)企業(yè)研發(fā)活動(dòng)的支持力度,鼓勵(lì)企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新;尤其應(yīng)側(cè)重于對(duì)中小企業(yè)的研發(fā)扶持,優(yōu)化非國(guó)有企業(yè)股權(quán)激勵(lì)機(jī)制改革。
【學(xué)位單位】：南京大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位年份】：2019
【中圖分類】：F832.51;F271;F273.1
【部分圖文】：

Ｐ的比重低也可以解釋為研發(fā)對(duì)ＧＤＰ的貢獻(xiàn)程度低，創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)還有較大的提升空間。盡管我國(guó)的研發(fā)投入在逐年上升，但從研來(lái)看，我國(guó)的創(chuàng)新績(jī)效還較差。圖１．４顯示真正獲得授權(quán)的專利申理數(shù)的比重在３１％上下浮動(dòng)，并沒有出現(xiàn)明顯的上升趨勢(shì)，這反我國(guó)的研發(fā)產(chǎn)出能力都沒有得到明顯的提升，要實(shí)現(xiàn)國(guó)家整體創(chuàng)提升可能還有很長(zhǎng)一段路要走。??４５０?－１?１８％??

Ｐ的比重低也可以解釋為研發(fā)對(duì)ＧＤＰ的貢獻(xiàn)程度低，創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)還有較大的提升空間。盡管我國(guó)的研發(fā)投入在逐年上升，但從研來(lái)看，我國(guó)的創(chuàng)新績(jī)效還較差。圖１．４顯示真正獲得授權(quán)的專利申理數(shù)的比重在３１％上下浮動(dòng)，并沒有出現(xiàn)明顯的上升趨勢(shì)，這反我國(guó)的研發(fā)產(chǎn)出能力都沒有得到明顯的提升，要實(shí)現(xiàn)國(guó)家整體創(chuàng)提升可能還有很長(zhǎng)一段路要走。??４５０?－１?１８％??

圖丨．４發(fā)明專利申請(qǐng)授權(quán)比例５??熊彼特（１９３４）看來(lái)，“企業(yè)家”的職能就是實(shí)現(xiàn)“創(chuàng)新”，引進(jìn)“新的“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”也就是指整個(gè)社會(huì)不斷地實(shí)現(xiàn)？？新組合”，企業(yè)、企創(chuàng)新轉(zhuǎn)型中起著重要作用。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《２０１７年全國(guó)科技報(bào)》，２０１７年全國(guó)共投入研發(fā)經(jīng)費(fèi)１７６０６．１３億元，從研發(fā)活動(dòng)主業(yè)經(jīng)費(fèi)支出１３６６０．２億元，政府屬研宄機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)支出２４３５．７億費(fèi)支出１２６６億元，各自經(jīng)費(fèi)支出所占比重分別為７７．６％、１３．８％數(shù)據(jù)也可以看出，企業(yè)是最為重要的創(chuàng)新主體。因此，要想提升新水平，可以從扶持企業(yè)創(chuàng)新、提高企業(yè)創(chuàng)新水平入手，再推及層面，由企業(yè)創(chuàng)新水平的提升來(lái)帶動(dòng)行業(yè)與國(guó)家的創(chuàng)新水平。??：Ｗｉｎｄ??：國(guó)家統(tǒng)計(jì)??３??
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本文編號(hào)：2837024