【摘要】：2014年以來,我國明顯加大了對民營資本參股金融機(jī)構(gòu)的引導(dǎo)力度,在政策的支持下,涌現(xiàn)出不少的民營銀行、金融租賃公司和消費金融公司。在民營資本加速進(jìn)入金融領(lǐng)域的同時,監(jiān)管部門及金融業(yè)內(nèi)人士對民營資本參股銀行類金融機(jī)構(gòu)也表示出不少的擔(dān)憂,特別是作為存款類經(jīng)營的地方性商業(yè)銀行(以下簡稱:城商行),更由于其作為數(shù)量多、分布散的貨幣經(jīng)營機(jī)構(gòu),而引發(fā)了大家廣泛而激烈的思考:民營企業(yè)一旦控股銀行類中小商業(yè)銀行,會不會將其當(dāng)作是自己的“后花園”和“提款機(jī)”?會不會發(fā)生大股東“掏空”行為?民營企業(yè)追求資本效益最大化的本性及其經(jīng)營的不穩(wěn)定性,在經(jīng)營不善時會不會卷款潛逃?相關(guān)銀行會不會因為關(guān)聯(lián)股東的經(jīng)營破產(chǎn),自身資產(chǎn)質(zhì)量受損或者受聲譽(yù)牽連,誘發(fā)銀行破產(chǎn)或者擠兌等惡劣影響?本文立足于關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)實踐,從客觀辯證的視角,分析了關(guān)聯(lián)交易作為“硬幣正反面”的積極和消極作用,歸納出關(guān)聯(lián)交易在“效益促進(jìn)論”和“資源轉(zhuǎn)移論”兩種截然不同的理論及其影響。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度闡述了公允關(guān)聯(lián)交易的積極作用及非公允關(guān)聯(lián)交易發(fā)生的必然,本文選擇了將2013-2016年為研究觀察的時間窗口,手工整理分析了有充分?jǐn)?shù)據(jù)披露的37家城商行的民營資本參股比重、不良貸款率、資產(chǎn)收益率、關(guān)聯(lián)交易占比以及營業(yè)利潤等相關(guān)指標(biāo),剖析民營資本參股城商行可能誘發(fā)的非公允關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險及表現(xiàn)形式,對其進(jìn)行了實證研究。實證結(jié)果表明,民營資本參股城商行的比重與其關(guān)聯(lián)交易總量呈現(xiàn)正相關(guān)關(guān)系,關(guān)聯(lián)交易占比較高的城商行,不良貸款率也居高不下。說明民營資本在激活資本效益,緩解中小企業(yè)融資難等問題的同時,也給銀行帶來了關(guān)聯(lián)交易等徒增的新風(fēng)險,民營股東轉(zhuǎn)移、“掏空”、“吞噬”銀行權(quán)益的潛在風(fēng)險相應(yīng)增加。因此,在鼓勵民營資本入股城商行的同時,原股東也要增強(qiáng)風(fēng)險控制意識,把好民營股東的準(zhǔn)入關(guān),完善銀行內(nèi)部防范制度和公司治理結(jié)構(gòu);監(jiān)管層面也需完善外部監(jiān)管制度,對于股東利用關(guān)聯(lián)交易侵蝕銀行利益的行為應(yīng)當(dāng)予以事前預(yù)警防控、事中常態(tài)監(jiān)控及事后嚴(yán)厲處罰。根據(jù)研究結(jié)果,本文提出在民營資本涌向金融機(jī)構(gòu)的大潮流下,城商行關(guān)聯(lián)交易公司治理優(yōu)化及實操的管理建議,為民營資本進(jìn)入銀行業(yè)金融領(lǐng)域提供了理論和實踐上的借鑒。
【學(xué)位授予單位】：華南理工大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號】：F832.33;F832.51

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號：2751438