本文關(guān)鍵詞：深圳德賽電池集團(tuán)內(nèi)幕交易案例分析

  更多相關(guān)文章： 內(nèi)幕交易行為 內(nèi)幕信息 財(cái)務(wù)狀況 違法所得 監(jiān)管

【摘要】：內(nèi)幕交易一般存在于證券市場(chǎng),內(nèi)幕交易就其本身來說是一種不合法的欺詐行為,具體來說是指內(nèi)幕工作人員利用信息的不對(duì)稱性,將自己所掌握的一些會(huì)影響證券價(jià)格的信息加以利用,通過內(nèi)幕交易從而獲取不正當(dāng)利潤(rùn)的行為。內(nèi)幕交易不僅僅違背了證券市場(chǎng)公平交易的特點(diǎn),而且也使得廣大的普通投資者自身遭受了很大的損失,也不利于我國(guó)證券市場(chǎng)正常健康有序的發(fā)展。當(dāng)前,由于內(nèi)部外部的一些綜合因素使得內(nèi)幕交易時(shí)常發(fā)生,內(nèi)幕交易自身的性質(zhì)與特點(diǎn)也處于一個(gè)不斷變化發(fā)展的動(dòng)態(tài)變化過程之中。面對(duì)內(nèi)幕交易政府必須要嚴(yán)格立法加強(qiáng)管制,從源頭上遏制內(nèi)幕交易行為的產(chǎn)生。本文基于內(nèi)幕交易,首先對(duì)其概念以及特征做出了詳細(xì)介紹,并結(jié)合內(nèi)幕交易的相關(guān)理論闡述其產(chǎn)生的原因以及危害。在這些理論的基礎(chǔ)上,文章選取了經(jīng)典的德賽電池內(nèi)幕交易的案例作為案例分析,并從財(cái)務(wù)狀況,資產(chǎn)重組過程,利用內(nèi)幕信息非法買賣等角度重點(diǎn)剖析了此內(nèi)幕交易的全過程,希望通過此內(nèi)幕交易案例的處理,進(jìn)一步細(xì)致的剖析我國(guó)內(nèi)幕交易的現(xiàn)狀,指出其存在的問題。最后,文章對(duì)如何避免內(nèi)幕交易的發(fā)生提出相關(guān)建議,主要是從國(guó)外反內(nèi)幕交易的經(jīng)驗(yàn)借鑒,建立事前預(yù)警、事中監(jiān)控和事后查處相結(jié)合的監(jiān)管體系,加大對(duì)內(nèi)幕交易的查處力度,建立有效的懲戒機(jī)制三個(gè)方面對(duì)我國(guó)預(yù)防內(nèi)幕交易提出建議。我國(guó)只有充分的學(xué)習(xí)和借鑒西方內(nèi)幕交易處理的辦法,完善政府自身的職能,立足于我國(guó)的國(guó)情,才能夠最大程度的保障證券市場(chǎng)的健康和諧發(fā)展,才能夠有效的遏制內(nèi)幕交易的發(fā)生。
【關(guān)鍵詞】：內(nèi)幕交易行為 內(nèi)幕信息 財(cái)務(wù)狀況 違法所得 監(jiān)管
【學(xué)位授予單位】：廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：F426.6;F832.51
【目錄】：

• 摘要4-5
• ABSTRACT5-8
• 1.引言8-15
• 1.1 選題背景及意義8-9
• 1.1.1 選題背景8-9
• 1.1.2 選題意義9
• 1.2 國(guó)內(nèi)、外研究現(xiàn)狀9-13
• 1.2.1 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀9-10
• 1.2.2 國(guó)外研究現(xiàn)狀10-12
• 1.2.3 述評(píng)12-13
• 1.3 本文基本內(nèi)容和結(jié)構(gòu)框架13
• 1.4 本文擬采用的研究方法13-14
• 1.5 本文研究的創(chuàng)新點(diǎn)與不足14-15
• 2.內(nèi)幕交易相關(guān)概述15-24
• 2.1 內(nèi)幕交易的定義15
• 2.2 內(nèi)幕交易主體的概念及其界定15-16
• 2.3 內(nèi)幕交易行為的概念及其界定16-17
• 2.4 內(nèi)幕信息的含義17-18
• 2.4.1 內(nèi)幕信息的特性17-18
• 2.4.2 內(nèi)幕信息的分類及其表現(xiàn)統(tǒng)計(jì)18
• 2.5 內(nèi)幕交易的產(chǎn)生的原因及形式18-19
• 2.5.1 我國(guó)內(nèi)幕交易的主要成因18-19
• 2.5.2 我國(guó)內(nèi)幕交易的主要表現(xiàn)形式19
• 2.6 內(nèi)幕交易對(duì)證券市場(chǎng)和投資者的危害19-21
• 2.6.1 內(nèi)幕交易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇19-20
• 2.6.2 內(nèi)幕交易影響市場(chǎng)的正常運(yùn)行、降低市場(chǎng)效率20
• 2.6.3 內(nèi)幕交易增加公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)20
• 2.6.4 內(nèi)幕交易破壞了證券市場(chǎng)的公平原則20-21
• 2.6.5 內(nèi)幕交易是對(duì)公司產(chǎn)權(quán)的侵害21
• 2.7 我國(guó)反內(nèi)幕交易的法律體系21-24
• 2.7.1 我國(guó)反內(nèi)幕交易立法的初始創(chuàng)立階段21-22
• 2.7.2 我國(guó)反內(nèi)幕交易立法體系的確立22-23
• 2.7.3 我國(guó)關(guān)于股票買賣的相關(guān)規(guī)定與要求23-24
• 3.德賽電池內(nèi)幕交易的案例分析24-42
• 3.1 案例簡(jiǎn)介24
• 3.2 德賽電池簡(jiǎn)介24-28
• 3.2.1 德賽電池企業(yè)發(fā)展的基本狀況24
• 3.2.2 德賽電池治理結(jié)構(gòu)情況24-25
• 3.2.3 德賽電池基金持股比例及平均股價(jià)變動(dòng)情況25-28
• 3.3 德賽電池財(cái)務(wù)狀況28-33
• 3.3.1 資產(chǎn)負(fù)債狀況28-29
• 3.3.2 利潤(rùn)狀況29-30
• 3.3.3 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析30-32
• 3.3.4 杜邦財(cái)務(wù)分析32-33
• 3.4 重大資產(chǎn)重組33-37
• 3.4.1 重組進(jìn)程33-35
• 3.4.2 執(zhí)意重組原因分析35-37
• 3.5 內(nèi)幕交易過程37-39
• 3.6 違法所得的計(jì)算39-40
• 3.7 法院對(duì)案件的認(rèn)定40-42
• 4.關(guān)于規(guī)范我國(guó)證券市場(chǎng)內(nèi)幕交易的建議與啟示42-48
• 4.1 國(guó)外反內(nèi)幕交易的經(jīng)驗(yàn)借鑒42-43
• 4.1.1 加強(qiáng)證券市場(chǎng)基礎(chǔ)建設(shè),推行證券實(shí)名制42
• 4.1.2 完善內(nèi)幕交易民事賠償制度42-43
• 4.1.3 加強(qiáng)誠(chéng)實(shí)守信教育，提高管理人員道德水平43
• 4.2 建立事前預(yù)警、事中監(jiān)控和事后查處相結(jié)合的監(jiān)管體系43-48
• 4.2.1 建立內(nèi)幕交易事前預(yù)警機(jī)制44-45
• 4.2.1.1 建立內(nèi)幕交易信息系統(tǒng)以及內(nèi)幕消息知情人登記制度44
• 4.2.1.2 建立識(shí)別內(nèi)幕交易的預(yù)警系統(tǒng)44-45
• 4.2.2 建立內(nèi)幕交易事中監(jiān)控機(jī)制45-46
• 4.2.2.1 構(gòu)建有效的內(nèi)幕交易識(shí)別模型,動(dòng)態(tài)監(jiān)控內(nèi)幕交易行為45
• 4.2.2.2 完善上市公司的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)45-46
• 4.2.3 加大對(duì)內(nèi)幕交易的事后查處力度46-48
• 4.2.3.1 加快查處速度,提高監(jiān)管效率46
• 4.2.3.2 完善法規(guī)，，加大處罰力度46-47
• 4.2.3.3 多種途徑維護(hù)受侵害投資者的合法權(quán)益47-48
• 參考文獻(xiàn)48-50
• 致謝50

【相似文獻(xiàn)】

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