【摘要】：隨著近年來(lái)監(jiān)管制度取得突破,信托文化初入人心,社會(huì)各界對(duì)于信托業(yè)的關(guān)注日漸增強(qiáng),信托行業(yè)的發(fā)展成果也不斷顯現(xiàn)。然而,由于信托公司在金融創(chuàng)新背景下對(duì)信托項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)多樣,同時(shí)缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)防控體系,由此產(chǎn)生的數(shù)起風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)了來(lái)自金融業(yè)內(nèi)人士、投資者以及監(jiān)管當(dāng)局的高度關(guān)注。本文在綜述國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究成果的基礎(chǔ)上,運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制原理,采用規(guī)范分析、案例分析等研究方法,借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),對(duì)我國(guó)信托公司風(fēng)險(xiǎn)防控問(wèn)題進(jìn)行了系統(tǒng)研究。其研究?jī)?nèi)容主要包括如下三個(gè)部分:第一部分是理論分析,即對(duì)信托業(yè)務(wù)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)和原則、風(fēng)險(xiǎn)防控的程序和方法等內(nèi)容進(jìn)行研究探討。第二部分是案例分析,即在理論分析的基礎(chǔ)上,對(duì)M信托公司的風(fēng)控現(xiàn)狀與防控體系進(jìn)行了案例分析。第三部分是對(duì)策研究,即在理論分析和案例分析的基礎(chǔ)上,綜合我國(guó)信托行業(yè)的政策環(huán)境、運(yùn)作方式、行業(yè)策略等因素,進(jìn)行具有實(shí)踐意義的對(duì)策研究。本文通過(guò)分析研究,得出了如下結(jié)論:只有重視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控,盡可能消除風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不利影響,信托公司才能高效順利將項(xiàng)目預(yù)期收益轉(zhuǎn)化為最終利潤(rùn);信托業(yè)務(wù)的有序開(kāi)展并非僅由業(yè)務(wù)部門獨(dú)立負(fù)責(zé)完成,還需要多個(gè)中后臺(tái)部門的通力協(xié)作,建立起以業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控合規(guī)部門、運(yùn)營(yíng)部門、稽核部門等幾個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)管理部門為核心的全部門高效溝通體系;引入或培養(yǎng)專業(yè)化的人才有助于完善健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系,建立高強(qiáng)度的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí),從根源提升信托行業(yè)的整體規(guī)范性。
【學(xué)位授予單位】：華中科技大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號(hào)】：F832.39
【圖文】：

圖 3-1 M 信托公司組織結(jié)構(gòu)圖截至 2017 年 12 月 31 日，M 信托公司共計(jì)頒布 198 項(xiàng)規(guī)章制度，劃分為公司治理和經(jīng)營(yíng)管理兩個(gè)層面，分別包含了 9 項(xiàng)以及 189 項(xiàng)制度方案。M 信托公司將內(nèi)部控制范圍覆蓋至全環(huán)境，推行動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，重視內(nèi)部控制文化的建設(shè)，保障公司的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控組織體系順利運(yùn)作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控起到了積極的作用。M 信托公司能夠順利形成風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控組織的職能化分層管控，得益于多部門緊密合作的內(nèi)部控制職能體系，其主要由首席風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、首席法律合規(guī)總監(jiān)和首席運(yùn)營(yíng)總監(jiān)這三個(gè)總監(jiān)對(duì)應(yīng)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理總部、法律合規(guī)管理總部、運(yùn)營(yíng)管理總部結(jié)合風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)分工實(shí)施，且同時(shí)由稽核管理部門實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)控環(huán)境的治理以及業(yè)務(wù)流程的核準(zhǔn)監(jiān)督。內(nèi)部控制的政策審批事宜，股東會(huì)負(fù)責(zé)審批有關(guān)公司治理與管控制度，而董事會(huì)及公司管理層，負(fù)責(zé)審批有關(guān)經(jīng)營(yíng)決策，運(yùn)營(yíng)管理等類型的制度。涉及信托業(yè)務(wù)

【參考文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前1條

1 余硯新;;談完善我國(guó)信托公司治理機(jī)制[J];財(cái)會(huì)月刊;2008年17期

本文編號(hào)：2777777