本文關鍵詞：回歸和時間序列組合模型在未決賠款準備金評估中的應用，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：未決賠款準備金是保險公司財務報表中舉足輕重的一部分,它的準確評估對于科學衡量保險公司的財務狀況和協(xié)助監(jiān)管有效管控具有十分重要的現(xiàn)實意義。我國保險業(yè)起步較晚,相關制度和法規(guī)還不夠完善,準備金的計提方法較西方發(fā)達國家也停留在初步階段。隨著保險業(yè)的迅速發(fā)展,更加合理準確的準備金評估方法急需被引入。到目前為止,各種經(jīng)典的統(tǒng)計模型,如對數(shù)正態(tài)模型、Bayes方法、MCMC方法等不斷被應用到未決賠款準備金的評估當中。同時應用范疇不斷擴展的時間序列方法也被應用到未決賠款準備金的評估中。本文在總結上述方法的基礎上,將回歸與時間序列模型結合在一起,利用兩者的組合模型來評估未決賠款準備金。本文首先研究了未決賠款準備金的構成、現(xiàn)有的評估方法和評估的影響因素,然后闡述了回歸與時間序列組合模型在未決賠款準備金評估中的應用思路。在實證部分,主要以國內(nèi)某壽險公司2010Q1至2015Q3的實際賠付數(shù)據(jù)為研究樣本。首先采用傳統(tǒng)的鏈梯法估計2015Q4的賠款額,并與2015Q4的實際數(shù)作對比,對比結果表明有較大的偏差,影響公司的正確決策。之后將回歸與時間序列組合模型引入到未決賠款準備金評估當中,分別考慮三種不同的回歸自變量數(shù)據(jù)情景,借助EVIEWS軟件建模預測,并與鏈梯法的結果進行比較。最后得出結論:組合模型的第二種數(shù)據(jù)情景下,賠款額的預測值與實際偏差最小,具有良好的一致性。
【關鍵詞】：未決賠款準備金 時間序列 鏈梯法 顯著性檢驗 EVIEWS軟件
【學位授予單位】：重慶大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2016
【分類號】：F842.3;F224
【目錄】：

• 中文摘要3-4
• 英文摘要4-6
• 1 緒論6-11
• 1.1 選題背景及意義6-7
• 1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀7-9
• 1.3 文章結構與創(chuàng)新9-11
• 2 未決賠款準備金評估概述11-19
• 2.1 未決賠款準備金的構成11-12
• 2.2 未決賠款準備金評估的影響因素及意義12
• 2.3 未決賠款準備金評估的確定性方法12-19
• 2.3.1 鏈梯法12-16
• 2.3.2 B-F法16-19
• 3 回歸與時間序列組合模型在未決賠款準備金評估中的應用19-26
• 3.1 基本概念和性質(zhì)19-23
• 3.1.1 線性回歸模型19-20
• 3.1.2 時間序列及其平穩(wěn)性20-21
• 3.1.3 平穩(wěn)時間序列的擬合模型21-23
• 3.2 參數(shù)估計與模型檢驗23-24
• 3.3 組合模型在未決賠款準備金評估中的應用24-26
• 4 實證分析26-45
• 4.1 數(shù)據(jù)選取26
• 4.2 傳統(tǒng)鏈梯法26-30
• 4.3 回歸與時間序列組合模型30-43
• 4.3.1 按行（列）預測時對回歸自變量按列（行）取均值32-39
• 4.3.2 按行預測時對回歸自變量按列取均值39-42
• 4.3.3 按行（列）預測時對回歸自變量不按列（行）取均值42-43
• 4.4 結果對比43-45
• 5 結論45-47
• 致謝47-48
• 參考文獻48-50
• 附錄50-51

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本文編號：435466