發(fā)布時間：2022-12-08 19:39

　　未決賠款準備金是保險公司的一項重要負債,提取充足與否直接影響到公司的財務(wù)狀況好壞,過高過低估計未決賠款準備金都會對公司造成負面的影響。對于未決賠款準備金的估計,目前我國保險行業(yè)實際中主要采用確定性方法,如鏈梯法、案均賠款法以及B-F法,部分保險公司用到了對數(shù)正態(tài)模型和廣義線性模型,但是,這些方法要么過于簡單直觀,要么不能滿足更復(fù)雜的情況。 本文用貝葉斯理論和方法來對未決賠款準備金進行研究,以狀態(tài)空間模型為核心,充分考慮了進展年因子和發(fā)展年因子對賠款準備金的影響,立足于中國大地財產(chǎn)保險股份有限公司一個省份的車險數(shù)據(jù),利用WinBUGS軟件將MCMC方法和Gibbs抽樣引入到模擬中,對樣本進行不斷迭代更新,完成了對案發(fā)年發(fā)生的車險事故截止到第7個延遲年的未決賠款額和以往年度發(fā)生的保險事故在下一年度的賠款的估計。 然后,本文在實證分析階段,狀態(tài)空間模型與鏈梯法、B-F進行比較,該模型不僅能得到未決賠款的估計值,還能得到其估計誤差,密度函數(shù)分布圖等。此外,相較對數(shù)正態(tài)模型,它充分考慮了進展年因子內(nèi)部和發(fā)展年因子內(nèi)部之間的內(nèi)在關(guān)系,預(yù)測的結(jié)果更加接近真實情況。 最后,綜合考慮賠... 

【文章頁數(shù)】：72 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1 緒論
    1.1 選題背景和意義
    1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
    1.3 本文研究主要內(nèi)容與方法
2 未決賠款準備金的一般計提方法
    2.1 未決賠款準備金的介紹
    2.2 未決賠款準備金的一般方法
    2.3 B—F 法
3 關(guān)于賠款準備金的狀態(tài)空間模型
    3.1 貝葉斯估計理論
    3.2 未決賠款的狀態(tài)空間模型
    3.3 分階段分層貝葉斯綜合模型
4 實證分析
    4.1 數(shù)據(jù)來源
    4.2 數(shù)據(jù)說明
    4.3 計算過程與結(jié)果分析
    4.4 狀態(tài)空間模型與鏈梯法、B-F 法的比較
    4.5 狀態(tài)空間模型與對數(shù)正態(tài)模型的比較
5 對狀態(tài)空間模型的改進
    5.1 改進的模型
    5.2 改進模型的先驗分布的確定
    5.3 改進模型后驗分布公式的推導(dǎo)
6 結(jié)論
致謝
參考文獻
附錄



本文編號：3714011