近年來,我國政府與普通民眾對社會老齡化的認識程度與應對措施不斷加強。企業(yè)年金作為多層次養(yǎng)老保障體系改革探索的先行制度,為我國基本養(yǎng)老金的市場化運作、職業(yè)年金的創(chuàng)建、商業(yè)養(yǎng)老保險體系完善與發(fā)展提供寶貴的研究案例與發(fā)展經(jīng)驗。受托管理作為企業(yè)年金運營管理成敗的關鍵因素。其建立在信托法律關系基礎之上,是企業(yè)年金中連接委托人與賬戶管理人、托管人、投資管理人的關鍵紐帶,同時要求受托管理機構兼?zhèn)浣鹑凇€y行、會計、法律等知識人才以及管理、運營、投資、系統(tǒng)研發(fā)等重要能力。目前,我國的信托型資產(chǎn)管理體系的研究與應用尚處在起步階段,普通民眾的金融管理理念也有待提高,這就使得企業(yè)年金受托管理的研究具有相當重要的價值。本文將以S集團企業(yè)年金計劃為研究對象,依照PMBOK的研究體系以及JS銀行受托團隊多年管理經(jīng)驗,針對S集團的受托管理現(xiàn)狀進行詳細的描述與介紹,并運用頭腦風暴、情景分析、歷史經(jīng)驗等方法將風險因素進行逐一的識別與總結,通過定性分析、定量分析以及決策樹分析等方法對已識別的風險因子進行抽絲剝繭、層層遞進的分析與歸納,得出了影響S集團企業(yè)年金計劃受托管理的關鍵性風險因素,最終按照組織、運營、管理等風險類型以... 

【文章來源】：電子科技大學四川省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：71 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第一章 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究意義
    1.3 研究現(xiàn)狀
    1.4 研究內容與框架
        1.4.1 研究內容
        1.4.2 研究框架
    1.5 研究組織體系
    1.6 本章小結
第二章 企業(yè)年金及受托管理概述
    2.1 企業(yè)年金的基本概述
        2.1.1 企業(yè)年金的定義
        2.1.2 我國企業(yè)年金的組織結構及管理人職責
        2.1.3 美國企業(yè)年金發(fā)展情況簡介
        2.1.4 中、美企業(yè)年金計劃管理異同
    2.2 企業(yè)年金受托管理基本概述
        2.2.1 企業(yè)年金受托管理基本介紹
        2.2.2 企業(yè)年金受托管理的法律關系定位
        2.2.3 企業(yè)年金受托管理模式
    2.3 企業(yè)年金受托風險管理概述
        2.3.1 企業(yè)年金受托風險管理的概念
        2.3.2 企業(yè)年金受托風險管理的目標
        2.3.3 企業(yè)年金受托風險管理研究流程
    2.4 本章小結
第三章 S集團企業(yè)年金計劃受托管理概述
    3.1 S集團企業(yè)年金計劃基本情況介紹
        3.1.1 S集團簡介
        3.1.2 S集團企業(yè)年金計劃受托管理歷程
        3.1.3 S集團企業(yè)年金計劃受托管理流程
        3.1.4 S集團企業(yè)年金計劃主要受托管理工具
    3.2 S集團企業(yè)年金計劃受托管理現(xiàn)狀
        3.2.1 原有的理事會管理模式影響較深
        3.2.2 JS銀行受托管理能力有待提高
        3.2.3 S集團企業(yè)年金計劃受托風險管理水平較為薄弱
    3.3 本章小結
第四章 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險識別
    4.1 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險識別概述
        4.1.1 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險識別定義
        4.1.2 S集團企業(yè)年金計劃受托風險識別的主要依據(jù)
        4.1.3 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險識別方法
        4.1.4 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險識別流程
        4.1.5 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險分類
    4.2 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險識別結果
        4.2.1 S集團企業(yè)年金計劃受托管理的組織風險
        4.2.2 S集團企業(yè)年金計劃受托管理的運營風險
        4.2.3 S集團企業(yè)年金計劃受托管理的管理風險
        4.2.4 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險識別清單
    4.3 本章小結
第五章 S集團企業(yè)年金計劃受托管理風險分析
    5.1 企業(yè)年金計劃受托管理風險分析定義
    5.2 S集團企業(yè)年金計劃受托風險分析
        5.2.1 S集團企業(yè)年金計劃受托風險定性分析
        5.2.2 S集團企業(yè)年金計劃受托風險定量分析
        5.2.3 S集團企業(yè)年金計劃受托風險分析結果
    5.3 本章小結
第六章 S集團企業(yè)年金計劃受托風險應對措施
    6.1 S集團企業(yè)年金計劃受托重點風險的應對措施
        6.1.1 制定的資產(chǎn)配置策略不符合實際需求的風險應對措施
        6.1.2 調整資產(chǎn)配置策略不及時的風險應對措施
        6.1.3 其他管理人的系統(tǒng)建設與管理能力差異明顯的風險應對措施
        6.1.4 贖回操作延時的操作風險的風險應對措施
        6.1.5 受托人管理資源投入有限的風險應對措施
        6.1.6 受托人缺乏針對性的風險管理措施的風險應對措施
        6.1.7 投資管理監(jiān)督不及時的風險應對措施
        6.1.8 支付延誤的風險應對措施
        6.1.9 管理人考核辦法執(zhí)行的風險應對措施
    6.2 S集團企業(yè)年金計劃受托其他風險的應對措施
        6.2.1 組織風險的應對措施
        6.2.2 運營風險的應對措施
        6.2.3 管理風險的應對措施
    6.3 本章小結
第七章 結束語
致謝
參考文獻



本文編號：3197198