摘要：本文從信貸風(fēng)險成本出發(fā)，針對中小微企業(yè)經(jīng)營和信貸風(fēng)險的特點(diǎn)，提出加強(qiáng)企業(yè)自身規(guī)范管理和加強(qiáng)銀行的風(fēng)險監(jiān)控等策略，研究國有銀行對中小微企業(yè)信貸支持體系的建立，立足于以中小微企業(yè)特點(diǎn)出發(fā)，以降低風(fēng)險和防范風(fēng)險為主要宗旨來探究國有銀行對中小微企業(yè)信貸支持體系的建立。

關(guān)鍵詞：國有銀行；風(fēng)險成本；中小微企業(yè)； 風(fēng)險監(jiān)控； 

本文通過對中小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的分析，引出了這類企業(yè)發(fā)展的制約因素在于融資困難，立足于國有銀行對中小微企業(yè)的信貸支持體系建立去解決融資難題。本文可能的創(chuàng)新點(diǎn)在于通過對中小微企業(yè)融資現(xiàn)狀的理論研究，從國有銀行對中小微企業(yè)信貸中的風(fēng)險因素為核心點(diǎn)，探討出國有銀行對中小微企業(yè)信貸的主要制約因素在于風(fēng)險的影響與控制等，從如何解決風(fēng)險問題的思路來研究國有銀行對中小微企業(yè)信貸支持體系的建立。

目前在我國，大多數(shù)中小微企業(yè)尚未有能力通過發(fā)放股票、債券來進(jìn)行融資，所以，內(nèi)源融資成為了中小微企業(yè)融資的主要渠道，其中首選的是依靠銀行貸款。而銀行融資成本對于中小微企業(yè)而言相對較高，且惜貸的事情常有發(fā)生。故內(nèi)源融資渠道中貸款難的問題最終使得中小微企業(yè)發(fā)展嚴(yán)重受阻。

第一，由于中小微企業(yè)自身的營業(yè)收入、銷售額、資本總額都有限，內(nèi)部管理也相對薄弱，財務(wù)制度并不健全，這就增加了企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。第二，企業(yè)擁有的銀行信貸中要求的抵押資產(chǎn)少，可能增加銀行貸款的不良貸款事件的發(fā)生，直接影響了銀行對該類企業(yè)貸款的發(fā)放力度。第三，我國的信用評價體系尚未完善，銀行對企業(yè)的了解只能單憑依靠企業(yè)的財務(wù)報表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表來考核，加大了銀行貸款的風(fēng)險。因為風(fēng)險高，收益低的特點(diǎn)，銀行有意回避中小企業(yè)客戶，對這類客戶缺乏長遠(yuǎn)的發(fā)展信心。

中小微企業(yè)的信用風(fēng)險評估體系，一般都采取借鑒大企業(yè)的評估模式來衡量中小微企業(yè)，沒有充分考慮中小微企業(yè)的特點(diǎn)和貸款要求，這必然導(dǎo)致了信用風(fēng)險評估的誤差，形成了理論與實際的偏差。銀行對企業(yè)的信用風(fēng)險評估是以某一段時間的變化來參考，而中小微企業(yè)的不穩(wěn)定性、靈活性都決定了銀行不能以大企業(yè)的靜態(tài)風(fēng)險分析來評估。

國有銀行的局限在于：第一，在我國，目前的銀行信貸實行逐級上報的制度，然而中小微企業(yè)的信貸需求特點(diǎn)是金額不大但是周轉(zhuǎn)速度快，銀行制度的效率制約了中小微企業(yè)的資金需求。第二，銀行追求盈利，最大限度的規(guī)避風(fēng)險，這使得銀行的信貸部門將排除中小微企業(yè)在可貸的行列。第三，銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行的不良貸款率有要求，銀行為達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，不得不選擇惜貸。

從社會大環(huán)境看，對于中小微企業(yè)的信用體系不完善，失信的現(xiàn)象時有發(fā)生。目前，對于中小微企業(yè)信貸的法律也尚有缺乏，無法明確責(zé)任主體的責(zé)任范圍和保障制度，導(dǎo)致銀行貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)糾紛時得不到法律的有效保護(hù)。

銀行不能以規(guī)避風(fēng)險為由來拒絕為中小微企業(yè)提供信貸支持，銀行可以根據(jù)特定行業(yè)的中小微企業(yè)在經(jīng)營過程中可能遇到的風(fēng)險，建立中小微企業(yè)信貸的風(fēng)險監(jiān)控部門，獨(dú)立、專業(yè)的監(jiān)控模式，制定出不同的風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)，組建專業(yè)的風(fēng)險監(jiān)控部門，引導(dǎo)中小微企業(yè)強(qiáng)化貸款申請的真實性和目標(biāo)性。通過集中企業(yè)的信息資源，加以分析來評估風(fēng)險，對于已發(fā)放的貸款依然保持跟蹤調(diào)查，來降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率。

要做到外部風(fēng)險防范有力的前提在于銀行內(nèi)部有科學(xué)的審核、決策制度。在內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)上要保持信貸的審貸分離，貸款的發(fā)放、信貸制度的制定和風(fēng)險控制要實行分離的工作模式，從這三個角度的相互制約來控制整個貸款流程的風(fēng)險。例如，在銀行的組織結(jié)構(gòu)上分為貸款審查、貸款準(zhǔn)批、貸后監(jiān)管三個部門，從信貸業(yè)務(wù)的申請、批復(fù)、監(jiān)控各個環(huán)節(jié)來控制風(fēng)險，各部門的職責(zé)、權(quán)利相互分離制約，這避免了對貸款的單一審核監(jiān)管，降低了信貸風(fēng)險。

銀行講求效益優(yōu)先原則，往往忽視了群體大、個體小的中小微企業(yè)，相比大客戶融資渠道多樣而言，抓住中小微企業(yè)客戶群，更加利于未來的信貸業(yè)務(wù)拓展，，所以銀行需要調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，改變經(jīng)營理念，配合相應(yīng)的信貸激勵機(jī)制，真正做到培養(yǎng)客戶、服務(wù)客戶。國有銀行需要建立服務(wù)于中小微企業(yè)的特有信貸機(jī)制，提出滿足中小微企業(yè)需求的信貸制度，在信貸審批的程序上，充分考慮中小微企業(yè)貸款的特色。

我國目前的信用擔(dān)保體系是由政府財政提供主要資金和制定保障政策，為中小微企業(yè)融資提供擔(dān)保。然而，現(xiàn)在的信用擔(dān)保體系不能完全擔(dān)保企業(yè)的貸款需求，且貸款擔(dān)保的道德風(fēng)險和逆向選擇問題時常影響著信用擔(dān)保體系的穩(wěn)定。因此，需要完善現(xiàn)有的融資信用擔(dān)保體系，通過專業(yè)化的系統(tǒng)和制度的創(chuàng)新，改進(jìn)現(xiàn)有的中小微企業(yè)信用擔(dān)保體系，成立信貸風(fēng)險擔(dān)保基金，將信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場化運(yùn)作。

通過對中小微企業(yè)單位納稅、成立以來的信貸信用、業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)狀況等信息的綜合考察，形成不同等級的信用度。中小微企業(yè)的信用風(fēng)險主要在于企業(yè)靈活性強(qiáng)，銀行應(yīng)該多采用對流量的評估，實時跟蹤預(yù)測企業(yè)的償債能力變化，以此來評定各階段的風(fēng)險控制。對于中小微企業(yè)的信用風(fēng)險評估，應(yīng)由專業(yè)的機(jī)構(gòu)來完成，在我國應(yīng)組建中小微企業(yè)的信用評估專業(yè)機(jī)構(gòu)，幫助銀行確定客戶應(yīng)該屬于什么類型等級，減少銀行成本。通過基本指標(biāo)的分析，財務(wù)信息的衡量，最終綜合起來判定企業(yè)所處的信用風(fēng)險等級。

隨著社會越來越重視中小微企業(yè)的發(fā)展，未來在解決中小微企業(yè)融資困難的探索中肯定會取得成就，政府、國有銀行、中小微企業(yè)都有責(zé)任去改善現(xiàn)有的信貸體系，在不斷找出問題、改善問題的變化中形成適合我國中小微企業(yè)的信貸體系，營造一個公平、專業(yè)、多元的信貸環(huán)境。中小微企業(yè)應(yīng)該規(guī)范企業(yè)的管理制度，提高企業(yè)自身的素質(zhì)，逐漸有市場競爭力。銀行也需要改變現(xiàn)有的惜貸、棄貸的信貸服務(wù)理念，銀企雙方都應(yīng)該積極的去配合彼此，共同營造中小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的推廣氛圍。最后，也應(yīng)成立中小微企業(yè)信貸融資的擔(dān)保體系和信用風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)的第三方力量，給整個中小微企業(yè)信貸融資渠道提供保障力量。

參考文獻(xiàn)

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