發(fā)布時(shí)間：2020-07-13 15:21

【摘要】：隨著國(guó)內(nèi)金融改革的進(jìn)一步深入,銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理顯得愈發(fā)重要。商業(yè)銀行作為我國(guó)最重要的金融機(jī)構(gòu),對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的影響與作用不言而喻,但商業(yè)銀行也是市場(chǎng)主體,其目標(biāo)是通過風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)目標(biāo)最大化,但風(fēng)險(xiǎn)的不確定性、可擴(kuò)散性和隱蔽性加大了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。此外,金融危機(jī)的慘痛教訓(xùn)使得政府加大了金融監(jiān)管力度,提高了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn),使銀行在動(dòng)蕩的金融市場(chǎng)上面臨更大的壓力。因此,在監(jiān)管強(qiáng)化和市場(chǎng)激變的大背景下,我國(guó)上市銀行如何優(yōu)化其風(fēng)險(xiǎn)管理效果,從而提升其經(jīng)營(yíng)績(jī)效,對(duì)穩(wěn)定我國(guó)金融市場(chǎng),提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力具有重要意義。本文以北京銀行為研究對(duì)象,通過對(duì)其基本經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析,找出其風(fēng)險(xiǎn)成因,在此基礎(chǔ)提出針對(duì)北京銀行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。首先,本文闡述了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論,分別有信息不對(duì)稱理論和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論,然后基于北京銀行的發(fā)展情況,對(duì)北京銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別,主要是分析其行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和銀行內(nèi)部的財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),并找出其風(fēng)險(xiǎn)成因。其次,我們用CAMELS分析方法對(duì)北京銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行縱向比較分析和橫向分析,縱向分析選擇北京銀行2007-2016年的數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)北京銀行在風(fēng)險(xiǎn)水平六個(gè)方面總體表現(xiàn)良好,北京銀行雖然在上市后的前3年里,其各方面指標(biāo)的波動(dòng)較大,但隨著銀行各方面不斷完善,其風(fēng)險(xiǎn)管理水平各方面的表現(xiàn)逐漸趨于穩(wěn)定;橫向分析是將北京銀行與浦發(fā)銀行、南京銀行進(jìn)行比較,研究發(fā)現(xiàn)北京銀行在風(fēng)險(xiǎn)水平的六個(gè)指標(biāo)上都居于中等地位。最后,在以上分析的基礎(chǔ)上,我們提出了風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案,包括制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、完善銀行的組織架構(gòu)、完善各類業(yè)務(wù)的操作流程制度、健全風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控機(jī)制、建立全面的審計(jì)監(jiān)管體系;并且提出相關(guān)保障措施,包括完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、加強(qiáng)內(nèi)部文化建設(shè)、打造專業(yè)人才隊(duì)伍。
【學(xué)位授予單位】：湘潭大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號(hào)】：F832.33
【圖文】：

相當(dāng)；利潤(rùn)比例上公司銀行業(yè)務(wù)占比達(dá)６５％，個(gè)人銀行業(yè)務(wù)占比將近３０％而資逡逑金銀行業(yè)務(wù)的利潤(rùn)率較低，利潤(rùn)比例相較收入少了邋１０多個(gè)點(diǎn)。２０１６年北京銀行逡逑各類業(yè)務(wù)的具體營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)情況詳見圖３－１。逡逑北京銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成逡逑單位：億元逡逑３５0＇°°邋：邐３１２．４０逡逑３００邋００邋－－邐－—－邋邋邋逡逑２５０．００邐邐ｍｕ邋—邐邐邐邐．．．－邐邐邐－邐邐—．逡逑１５０．００邐｜逡逑１００邋００邋＇邋－…ｔ邋邋邋邋邋—邋邐邐邐邐８Ｘ．．４４．邋邐逡逑５０．００邐邐邋邐邐邐邐邐逡逑公司銀行業(yè)務(wù)邐個(gè)人銀行業(yè)務(wù)邐資金ｉｋ務(wù)逡逑岕主菅收入邋主營(yíng)利潤(rùn)逡逑圖３－１北京銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成（２０１６年）逡逑２０１６年，市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更加變幻莫測(cè)，北京銀行努力奮進(jìn)，不斷優(yōu)逡逑化自身業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及服務(wù)能力，保持了比較良好得表現(xiàn)并取得了一定進(jìn)步，促進(jìn)了逡逑進(jìn)一步發(fā)展。２０１６年北京銀行營(yíng)業(yè)收入達(dá)４７４．５６億元，其中歸屬于母公司的為逡逑１７８．０２億元，較去年同期分別增長(zhǎng)７．６６％和５．７２％；凈利潤(rùn)總額達(dá)１７９億元，同逡逑比增長(zhǎng)了邋６．２％；資產(chǎn)利潤(rùn)率達(dá)到０．９０％；加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率達(dá)到１４．９２％。逡逑至２０１６年末，北京銀行資產(chǎn)總額為２．１２萬億元，與年初相比漲幅１４．７１％；負(fù)債逡逑總額為達(dá)到１．９７萬億元，與年初相比漲幅為１４．１５％；所有者權(quán)益為１４３７．７９億逡逑元，與年初相比漲幅為２３．０８％，整體規(guī)模的增長(zhǎng)顯現(xiàn)出穩(wěn)定、有序的態(tài)勢(shì)。此逡逑夕卜

核心資本充足率的變動(dòng)情況來分析。逡逑核心資本充足率是指實(shí)收資本（股本）、未分配利潤(rùn)等核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)逡逑資產(chǎn)總額的比率，對(duì)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力有重要影響。從圖４－１可以看出，北京銀行在逡逑２００７－２０１６年間的核心資本充足率大致呈下降趨勢(shì)，在２００７至２０１１年間迅速下逡逑降，從１７．４７％降到了邋９．５９％，從２０１１至今一直穩(wěn)定在９％左右的水平，資本充逡逑足率與核心資本充足率的變化趨勢(shì)大體一致，說明北京銀行目前具有較為滿意的逡逑資本充足水平，資產(chǎn)業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)較小，銀行發(fā)展較為穩(wěn)定。逡逑北京銀行資本充足性指標(biāo)逡逑２５邋－Ｉ邐逡逑２０邐＞４￣２０＾４＜＾１９＾６邐逡逑５邐１０．５１邐９５９邐１０－９邐ｇ邋６２邐９邋ｉ６邐９４４逡逑０邐！邐ｆ邐＇邐Ｉ邐邋Ｉ邐ｉ邐Ｉ邐Ｉ邐１邐ｔ逡逑２００７邐２００８邐２００９邐２０１０邐２０１１邐２０１２邐２０１３邐２０１４邐２０１５邐２０１６逡逑核心資本充足率％邐資本充足率％逡逑圖４－１資本充足性的變動(dòng)情況逡逑從圖４－２可以看出，北京銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的資本充足性與浦發(fā)銀行和南京銀行逡逑的差異很小，北京銀行的資本充足率達(dá)１２．２０％，對(duì)比指標(biāo)在２０１６年的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，逡逑浦發(fā)銀行和南京銀行的數(shù)據(jù)分別達(dá)１１．６５％和１１．９８％。此外，從核心資本充足率逡逑來看

核心資本充足率的變動(dòng)情況來分析。逡逑核心資本充足率是指實(shí)收資本（股本）、未分配利潤(rùn)等核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)逡逑資產(chǎn)總額的比率，對(duì)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力有重要影響。從圖４－１可以看出，北京銀行在逡逑２００７－２０１６年間的核心資本充足率大致呈下降趨勢(shì)，在２００７至２０１１年間迅速下逡逑降，從１７．４７％降到了邋９．５９％，從２０１１至今一直穩(wěn)定在９％左右的水平，資本充逡逑足率與核心資本充足率的變化趨勢(shì)大體一致，說明北京銀行目前具有較為滿意的逡逑資本充足水平，資產(chǎn)業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)較小，銀行發(fā)展較為穩(wěn)定。逡逑北京銀行資本充足性指標(biāo)逡逑２５邋－Ｉ邐逡逑２０邐＞４￣２０＾４＜＾１９＾６邐逡逑５邐１０．５１邐９５９邐１０－９邐ｇ邋６２邐９邋ｉ６邐９４４逡逑０邐！邐ｆ邐＇邐Ｉ邐邋Ｉ邐ｉ邐Ｉ邐Ｉ邐１邐ｔ逡逑２００７邐２００８邐２００９邐２０１０邐２０１１邐２０１２邐２０１３邐２０１４邐２０１５邐２０１６逡逑核心資本充足率％邐資本充足率％逡逑圖４－１資本充足性的變動(dòng)情況逡逑從圖４－２可以看出，北京銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的資本充足性與浦發(fā)銀行和南京銀行逡逑的差異很小，北京銀行的資本充足率達(dá)１２．２０％，對(duì)比指標(biāo)在２０１６年的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，逡逑浦發(fā)銀行和南京銀行的數(shù)據(jù)分別達(dá)１１．６５％和１１．９８％。此外，從核心資本充足率逡逑來看

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2753638