本文關(guān)鍵詞： 上市商業(yè)銀行 運(yùn)營(yíng)效率 業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 績(jī)效測(cè)度　出處：《西南大學(xué)》2017年碩士論文　論文類型：學(xué)位論文

【摘要】：在金融市場(chǎng)化改革進(jìn)一步深入、利率市場(chǎng)化全面推開(kāi)、監(jiān)管環(huán)境日益嚴(yán)格和互聯(lián)網(wǎng)金融逐漸興起,并且國(guó)外商業(yè)銀行大量涌入國(guó)內(nèi),試圖與國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行分得“一杯羹”的大背景下,銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈。各家商業(yè)銀行紛紛采取措施,制定轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略,由“規(guī)模導(dǎo)向”轉(zhuǎn)為“價(jià)值導(dǎo)向”,由僅僅依靠擴(kuò)充商業(yè)銀行資本規(guī)模增強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)能力,轉(zhuǎn)變?yōu)樵诰C合衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的基礎(chǔ)上,在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)增加銀行收益。本文通過(guò)研究運(yùn)營(yíng)效率,業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化,以及運(yùn)營(yíng)效率和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化協(xié)同對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響,進(jìn)一步論證了進(jìn)行資產(chǎn)合理配置和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的必要性,以期為商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型提供方向指引。本文首先對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效和運(yùn)營(yíng)效率、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化對(duì)上市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的相關(guān)國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)進(jìn)行梳理和總結(jié),發(fā)現(xiàn)針對(duì)這一領(lǐng)域的研究存在兩種截然相反的觀點(diǎn):一種觀點(diǎn)認(rèn)為運(yùn)營(yíng)效率的提高、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的多樣化會(huì)促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高;另外一種觀點(diǎn)則認(rèn)為運(yùn)營(yíng)效率的提高、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的多樣化無(wú)益于銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高。然后對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)效率、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行概念界定,并梳理了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論、金融創(chuàng)新理論、效率結(jié)構(gòu)理論、協(xié)同效應(yīng)理論,并深入分析了銀行運(yùn)營(yíng)效率,業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化,以及運(yùn)營(yíng)效率和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化協(xié)同對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響機(jī)制和理論。隨后進(jìn)行現(xiàn)狀分析,分別闡釋現(xiàn)階段我國(guó)上市商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)效率和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)情況,并歸納了對(duì)二者產(chǎn)生影響的內(nèi)、外部因素。實(shí)證研究由兩部分構(gòu)成,本文的第四章是對(duì)我國(guó)上市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行測(cè)度和分析;第五章則是針對(duì)運(yùn)營(yíng)效率和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效影響進(jìn)行實(shí)證研究。本文搜集整理了我國(guó)16家上市商業(yè)銀行2006-2015年間的相關(guān)數(shù)據(jù),分別從盈利性、流動(dòng)性、安全性以及成長(zhǎng)性四個(gè)通常衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效方向指標(biāo),選取14個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)作為度量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的變量。運(yùn)用因子分析方法測(cè)度出各上市商業(yè)銀行2006-2015年度的綜合績(jī)效值并對(duì)評(píng)分進(jìn)行排序,而后分別從盈利性、流動(dòng)性、安全性、成長(zhǎng)性以及商業(yè)銀行的性質(zhì)五個(gè)方面對(duì)上市銀行進(jìn)行一系列的對(duì)比分析。將測(cè)度出各銀行綜合經(jīng)營(yíng)績(jī)效值作為被解釋變量,選用分別衡量運(yùn)營(yíng)效率和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的變量DC(貸款總額/存款總額)和LXFLX(非利息收入/利息收入)作為解釋變量,并將這兩個(gè)維度的變量做乘積生成交叉變量JCBL作為第三個(gè)解釋變量,以衡量運(yùn)營(yíng)效率和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化協(xié)同對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響。從股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、外部經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),以及資產(chǎn)規(guī)模等角度選取多個(gè)指標(biāo)作為控制變量,使用STATA 14軟件分別對(duì)銀行整體、大型國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行的面板數(shù)據(jù)運(yùn)用多元回歸方法進(jìn)行實(shí)證分析,得出以下結(jié)論:(1)對(duì)于商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)效率來(lái)講,銀行整體與三類不同性質(zhì)的商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)效率均對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效產(chǎn)生了正向的影響,實(shí)證結(jié)果與理論分析相一致。存款轉(zhuǎn)化為貸款的效率越高,也就說(shuō)有越多資金投放于可獲得高收益的貸款業(yè)務(wù),從盈利性的角度來(lái)看,將有利于銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高。而貸款業(yè)務(wù)的高收益也伴隨著高的風(fēng)險(xiǎn),但近些年來(lái),隨著我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展,信貸監(jiān)督機(jī)制更為完善,商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)體制業(yè)不斷得到改進(jìn),貸款發(fā)放的審核程序更為嚴(yán)格,能夠更好的控制客戶的違約風(fēng)險(xiǎn),因此貸款質(zhì)量在一定程度上得到了保證,從貸款業(yè)務(wù)獲得的收益在一定程度上可以彌補(bǔ)貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的損失,從投入產(chǎn)出比的角度來(lái)講,有利于銀行績(jī)效水平的提高。(2)進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,擴(kuò)大非利息收入業(yè)務(wù)的相對(duì)規(guī)模對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效均呈現(xiàn)出正的影響,實(shí)證結(jié)果與理論分析相一致。在利率市場(chǎng)化,存貸利差不斷縮窄的經(jīng)濟(jì)背景下,進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整,發(fā)展非利息收入業(yè)務(wù),從盈利性、流動(dòng)性、安全性,以及成長(zhǎng)性四個(gè)方面來(lái)看,均有利于銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高。(3)從經(jīng)營(yíng)效率、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變化協(xié)同對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響的實(shí)證研究來(lái)看,呈現(xiàn)出負(fù)向的影響,這與研究假設(shè)相違背。這是由于我國(guó)進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整尚處于初級(jí)階段,非利息收入業(yè)務(wù)的發(fā)展也處于成長(zhǎng)階段,在發(fā)展非利息收入業(yè)務(wù)的同時(shí),將消耗大量的固定成本,從而通過(guò)進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)整所獲得的負(fù)債端的流動(dòng)資金減少,不利于銀行的資產(chǎn)配置,進(jìn)而影響到運(yùn)營(yíng)效率,而運(yùn)營(yíng)效率的下降導(dǎo)致銀行獲利能力下降,從而對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高起到了負(fù)向的影響。最后本文提出如下政策建議:一是增強(qiáng)資產(chǎn)配置能力以提高運(yùn)營(yíng)效率;二是促進(jìn)非利息收入業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展,如:推進(jìn)理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新,建立品種齊全的資金托管業(yè)務(wù)體系,保持客戶關(guān)系的親密性,適時(shí)推介新產(chǎn)品等;三是提高非利息收入業(yè)務(wù)的盈利能力,如:加快金融電子化建設(shè),完善非利息收入業(yè)務(wù)成本管理體系和其相關(guān)的會(huì)計(jì)、審計(jì)制度等;四是與其他保險(xiǎn)公司、證券公司、基金公司、財(cái)務(wù)公司,以及信托公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)達(dá)成戰(zhàn)略同盟,優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),形成共贏模式;五是加強(qiáng)金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管力度,如:加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行非利息收入業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,提高商業(yè)銀行的資本充足率等。
[Abstract]:In the further development of the reform of the financial market , the interest rate liberalization , the increasingly strict supervision environment and the gradual rise of the Internet finance , and the large influx of foreign commercial banks into the country , the competition in the banking industry has become more and more intense . Various commercial banks have taken measures to formulate the transformation strategy , which is changed from " scale - oriented " to " value - oriented " This paper makes a series of comparative analysis on the business performance of commercial banks by analyzing the operational efficiency , the change of business structure and the change of operational efficiency and business structure on the performance of commercial banks . In recent years , with the development of the banking industry in China , the higher the credit supervision mechanism , the higher the bank ' s performance . ( 3 ) From the empirical research on the effect of business efficiency and business structure change on the performance of banks , this paper presents a negative impact on the development of non - interest income .

【學(xué)位授予單位】：西南大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2017
【分類號(hào)】：F832.33;F830.42

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：1467079