內(nèi)部控制作為一種現(xiàn)代化管理模式,加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制管理,能夠有效提高企業(yè)信息質(zhì)量,保證資產(chǎn)的完整性,給其發(fā)展打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。針對(duì)證券公司而言,在其運(yùn)營(yíng)發(fā)展中將會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn),為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范,保證證券公司穩(wěn)定發(fā)展,做好內(nèi)部控制管理工作是非常必要的。本文就結(jié)合內(nèi)部控制基本要素,重點(diǎn)分析當(dāng)前證券公司內(nèi)部控制存在的常見(jiàn)問(wèn)題,并根據(jù)不同的問(wèn)題,提出相應(yīng)的處理對(duì)策,希望可以給證券公司內(nèi)控工作順利開(kāi)展提供些許參考。 

【文章來(lái)源】：時(shí)代金融. 2020,(23)

【文章頁(yè)數(shù)】：2 頁(yè)

【文章目錄】：
一、內(nèi)部控制基本要素
    （一）內(nèi)部環(huán)境
    （二）控制活動(dòng)
    （三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
    （四）信息與溝通
    （五）監(jiān)督
二、證券公司內(nèi)部控制的常見(jiàn)問(wèn)題
    （一）內(nèi)控環(huán)境不完善
    （二）內(nèi)控機(jī)制不健全
    （三）內(nèi)部監(jiān)督有待加強(qiáng)
三、證券公司內(nèi)部控制中常見(jiàn)問(wèn)題的處理對(duì)策
    （一）完善內(nèi)部控制環(huán)境
    （二）建立內(nèi)部控制體系
    （三）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理
四、結(jié)束語(yǔ)


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]證券公司科創(chuàng)板業(yè)務(wù)內(nèi)部控制研究[J]. 程曉剛.  商業(yè)會(huì)計(jì). 2019(21)
[2]證券公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部控制構(gòu)建研究[J]. 牟瑞淵.  審計(jì)與理財(cái). 2019(07)
[3]證券公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制研究[J]. 王亞貞.  企業(yè)改革與管理. 2019(01)



本文編號(hào)：3142895