【摘要】：金融體系是一國經濟的核心體系,自1990年11月上海證券交易所正式成立,中國證券市場孵化誕生。歷經近三十載的成長和發(fā)展,證券行業(yè)已然成為我國金融體系中不可或缺的中流砥柱。為了能夠滿足各類投資者的投資需求,有著天然追逐利益動機的證券公司本身傳統業(yè)務,在不同金融領域積極地進行創(chuàng)新。然而,伴隨著高收益而來的高風險證券公司自營業(yè)務,一直是市場的一顆不定時炸彈。因為我國證券公司自營業(yè)務的發(fā)展歷史不長,與國外投資銀行相比,操作策略、內控流程和風險量化方面還存在一定的距離,這給國內證券行業(yè)的發(fā)展埋下了很大的隱患。因此,對于證券公司自營業(yè)務財務風險的分析與防范就顯得尤為重要和必要。本文從財務風險的四個方面著手,在國內外已有研究的經驗和基礎上,對HA證券公司自營業(yè)務進行了分析。沿著“闡述現象-剖析原因-提出建議”的思路,分類歸納出HA證券公司自營業(yè)務財務風險的表現,并對風險成因加以闡述。在分析財務風險的表現和成因的基礎上,進一步提出了相應的風險防范措施和改進建議。在研究方法上,主要運用了文獻分析法、實地調查法、定性分析法和歸納邏輯法進行了研究和分析。本文內容分為六大部分。第一部分主要介紹了本文的選題背景和選題意義,歸納和總結了國內外學者的研究現狀,并且闡述了本文的研究內容和研究方法。第二部分主要介紹了與本文相關的概念和理論基礎。涉及到財務風險的定義和分類,還有證券行業(yè)財務風險的特征,以及證券公司自營業(yè)務財務風險的六大表現。第三部分首先對HA證券公司的發(fā)展歷程和經營現狀進行簡要介紹,然后介紹了HA證券公司自營業(yè)務的發(fā)展狀況和目前存在的問題。第四部分是主要從籌資風險、投資風險、經營風險和市場風險四個方面著手,歸納總結了HA證券公司自營業(yè)務財務風險的具體表現。第五部分主要對應前文的籌資風險、投資風險、經營風險和市場風險四個方面,對HA證券公司財務風險表現背后的成因進行深度挖掘和總結。第六部分主要是對應前文HA證券公司財務風險的表現,提出相應的財務風險防范措施與建議,以期改善HA證券公司自營業(yè)務財務風險的管理現狀。
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圖 3-1 5 年期國債期貨 2013-2017 年走勢圖數據來源：Wind 資訊截至 2018 年 4 月 3 日數據無獨有偶，，10 年期國債期貨的走勢也如同過山車一般。自 2015 年 3 月上市以

圖 3-2 10 年期國債期貨 2015-2017 年走勢圖數據來源：Wind 資訊截至 2018 年 4 月 3 日數據HA 證券公司自營業(yè)務部門也沒能逃脫出市場變幻莫測的抨擊。起初，市場走
【學位授予單位】：遼寧大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2018
【分類號】：F832.39;F830.42

【參考文獻】

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相關博士學位論文 前1條

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本文編號：2628544