1 加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

　　隨著近年來(lái)金融犯罪案件的增多,促使我們對(duì)操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求。

　　(1)要定期召開(kāi)由分管主任或會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)人組織參加的內(nèi)控、制度、風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)議,提出業(yè)務(wù)處理中出現(xiàn)的問(wèn)題并給予解決,同時(shí)形成會(huì)議紀(jì)要,對(duì)一些網(wǎng)點(diǎn)不規(guī)范、存在爭(zhēng)議的業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一落實(shí)。

　　(2)發(fā)揮好會(huì)計(jì)結(jié)算部門的作用。會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)全轄的本外幣會(huì)計(jì)、出納、資金清算、人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理;組織落實(shí)相關(guān)制度、辦法及柜面業(yè)務(wù)核算和管理;負(fù)責(zé)人民幣結(jié)算中間業(yè)務(wù)的收入;負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理;負(fù)責(zé)全行社會(huì)計(jì)憑證的統(tǒng)一管理,包括領(lǐng)取、分發(fā)、保管與銷毀的管理;負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)專用印章的領(lǐng)取、分發(fā)、回收和銷毀工作;負(fù)責(zé)全轄現(xiàn)金、有價(jià)單證等貴重物品保管、調(diào)運(yùn)業(yè)務(wù)的管理等工作,以上這些業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),要求我們按照制度規(guī)定加強(qiáng)對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)的控制。

　　(3)加強(qiáng)對(duì)全轄所有網(wǎng)點(diǎn)在制度執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作中的監(jiān)督檢查工作,并落實(shí)專人負(fù)責(zé),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出并督促對(duì)問(wèn)題的整改落實(shí)情況,定期通報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部的檢查結(jié)果并跟蹤落實(shí),杜絕同質(zhì)同類的問(wèn)題再次發(fā)生。

　　2 加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作,提高工作質(zhì)量

　　四平城區(qū)聯(lián)社的前臺(tái)臨柜人員流動(dòng)性較大,而且新業(yè)務(wù)新規(guī)定變化較快,對(duì)會(huì)計(jì)核算質(zhì)量一直都是個(gè)挑戰(zhàn)。要做好以下工作:

　　(1)繼續(xù)執(zhí)行柜員績(jī)效考核機(jī)制,經(jīng)過(guò)近兩年的績(jī)效考核對(duì)城區(qū)聯(lián)社的臨柜人員產(chǎn)生了一定的正向激勵(lì)作用,我們將更好地利用這一考核機(jī)會(huì),提高柜員的工作主動(dòng)性與責(zé)任性。

　　(2)對(duì)在檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題除進(jìn)行通報(bào)批評(píng)外,根據(jù)實(shí)際情況,還要施以對(duì)臨柜人員的經(jīng)濟(jì)處罰手段,以及組織差錯(cuò)人員開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考試,促使柜員認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤,重視錯(cuò)誤,改正錯(cuò)誤,努力減少差錯(cuò)率。

　　(3)有罰有獎(jiǎng),根據(jù)臨柜人員的差錯(cuò)考核情況,對(duì)全年無(wú)差錯(cuò)及工作表現(xiàn)優(yōu)異的柜員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì),以促進(jìn)柜員的工作積極性。

　　(4)基層網(wǎng)點(diǎn)要定期、準(zhǔn)確、及時(shí)地向會(huì)計(jì)結(jié)算部上報(bào)各種會(huì)計(jì)結(jié)算報(bào)表,接受專業(yè)部門的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。

　　3 加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高臨柜人員的業(yè)務(wù)處理能力

　　(1)制定培訓(xùn)計(jì)劃,加強(qiáng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)、新會(huì)計(jì)科目以及新系統(tǒng)圖形交易業(yè)務(wù)系統(tǒng)新版本等業(yè)務(wù)知識(shí)以及各種新興業(yè)務(wù)的培訓(xùn);要有針對(duì)性的對(duì)委派會(huì)計(jì)、農(nóng)貸會(huì)計(jì)、核算中心人員、信用社、分社負(fù)責(zé)人及記賬柜員進(jìn)行反洗錢管理、反假幣操作流程、會(huì)計(jì)科目核算、人民幣現(xiàn)金收付、支付結(jié)算等多個(gè)方面內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn),促進(jìn)“十四項(xiàng)操作流程”真正落實(shí)到位,努力提高會(huì)計(jì)結(jié)算人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)常態(tài)化、規(guī)范化管理,同時(shí)嚴(yán)格規(guī)范會(huì)計(jì)人員行為,確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

　　(2)加強(qiáng)與其他各部門之間的聯(lián)系,在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上做好互通有無(wú),通過(guò)邀請(qǐng)其他各部門的業(yè)務(wù)人員為會(huì)計(jì)結(jié)算柜員講解業(yè)務(wù)知識(shí),交流工作經(jīng)驗(yàn),以加深相互之間的了解,從而相互學(xué)習(xí),以提高柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì),更好地做好服務(wù)。

　　(3)關(guān)于省聯(lián)社及本級(jí)聯(lián)社下達(dá)的各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算工作任務(wù),如版本升級(jí)、測(cè)試驗(yàn)證、賬戶管理、計(jì)劃任務(wù)等各項(xiàng)工作安排,要及時(shí)將業(yè)務(wù)信息向所轄網(wǎng)點(diǎn)傳達(dá),以更好地完成傳達(dá)的工作任務(wù)。

　　(4)加強(qiáng)對(duì)員工的考核與考評(píng)工作,使員工能發(fā)揮潛力,履行好職責(zé),提高城區(qū)聯(lián)社的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。

　　4 做好與企業(yè)之間的聯(lián)系,加強(qiáng)溝通

　　及時(shí)召開(kāi)銀企座談會(huì)向客戶介紹城區(qū)聯(lián)社的業(yè)務(wù)品種、新的結(jié)算方式,加強(qiáng)與客戶的溝通,獲取各種結(jié)算需求信息,更好地為客戶解決結(jié)算上的難題。

　　(1)信用社必須按照規(guī)定加強(qiáng)銀企對(duì)賬管理,按照省聯(lián)社要求,信用社每月對(duì)賬率必須達(dá)到100%,發(fā)出的對(duì)賬單必須全部在限定時(shí)間收回并做好備查。

　　(2)對(duì)賬時(shí),信用社要嚴(yán)格執(zhí)行非記賬人員雙人對(duì)賬規(guī)定。

　　(3)在賬實(shí)相符后,雙方對(duì)賬人員要簽章確認(rèn)并加蓋客戶預(yù)留印鑒,信用社對(duì)賬人員必須折角核對(duì)客戶加蓋的預(yù)留印鑒。對(duì)賬無(wú)誤后,對(duì)賬人員簽章,以示對(duì)對(duì)賬的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

　　(4)信用社收回的對(duì)賬單必須齊全,完整,并按月保管、裝訂,年末集中歸檔。信用社每月打印對(duì)賬單時(shí)應(yīng)打印對(duì)公賬戶余額表并附在當(dāng)月打印的對(duì)賬單后面,集中管理,以此作為核對(duì)信用社對(duì)賬單完整、齊全的依據(jù)。

　　需要強(qiáng)調(diào)的是:信用社必須關(guān)注連續(xù)兩個(gè)月以上未對(duì)賬的賬戶,了解未對(duì)賬的原因,及時(shí)、想辦法對(duì)賬,保證銀企賬實(shí)相符,必要時(shí)信用社應(yīng)上門對(duì)賬,避免未對(duì)賬期間賬戶資金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。之所以反復(fù)強(qiáng)調(diào)信用社必須加強(qiáng)銀企對(duì)賬工作,目的是規(guī)范銀企對(duì)賬工作能夠有效保證開(kāi)戶單位資金的安全。作為會(huì)計(jì)結(jié)算部,還起著與省聯(lián)社、縣級(jí)聯(lián)社及轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的上承下接工作,及時(shí)將各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)到所轄各網(wǎng)點(diǎn),努力完成上級(jí)部門下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。同時(shí),加強(qiáng)與各部門之間的工作配合,共同為吉林農(nóng)信快速健康的發(fā)展不懈努力,同時(shí)深刻反思以往金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的各類案件,涉案風(fēng)險(xiǎn)主要形成在現(xiàn)金管理和轉(zhuǎn)賬操作環(huán)節(jié),因此,加強(qiáng)現(xiàn)金管理和規(guī)范轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)操作刻不容緩。

本文編號(hào)：14823