1 加強內控制度建設,防范風險的發(fā)生

　　隨著近年來金融犯罪案件的增多,促使我們對操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求。

　　(1)要定期召開由分管主任或會計結算部門負責人組織參加的內控、制度、風險分析會議,提出業(yè)務處理中出現(xiàn)的問題并給予解決,同時形成會議紀要,對一些網(wǎng)點不規(guī)范、存在爭議的業(yè)務進行統(tǒng)一落實。

　　(2)發(fā)揮好會計結算部門的作用。會計結算部負責全轄的本外幣會計、出納、資金清算、人民幣結算業(yè)務的管理;組織落實相關制度、辦法及柜面業(yè)務核算和管理;負責人民幣結算中間業(yè)務的收入;負責綜合業(yè)務系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理;負責全行社會計憑證的統(tǒng)一管理,包括領取、分發(fā)、保管與銷毀的管理;負責會計專用印章的領取、分發(fā)、回收和銷毀工作;負責全轄現(xiàn)金、有價單證等貴重物品保管、調運業(yè)務的管理等工作,以上這些業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)都存在著風險點,要求我們按照制度規(guī)定加強對每一個環(huán)節(jié)的控制。

　　(3)加強對全轄所有網(wǎng)點在制度執(zhí)行及業(yè)務操作中的監(jiān)督檢查工作,并落實專人負責,發(fā)現(xiàn)問題及時提出并督促對問題的整改落實情況,定期通報會計結算部的檢查結果并跟蹤落實,杜絕同質同類的問題再次發(fā)生。

　　2 加強會計核算工作,提高工作質量

　　四平城區(qū)聯(lián)社的前臺臨柜人員流動性較大,而且新業(yè)務新規(guī)定變化較快,對會計核算質量一直都是個挑戰(zhàn)。要做好以下工作:

　　(1)繼續(xù)執(zhí)行柜員績效考核機制,經過近兩年的績效考核對城區(qū)聯(lián)社的臨柜人員產生了一定的正向激勵作用,我們將更好地利用這一考核機會,提高柜員的工作主動性與責任性。

　　(2)對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題除進行通報批評外,根據(jù)實際情況,還要施以對臨柜人員的經濟處罰手段,以及組織差錯人員開展業(yè)務培訓與考試,促使柜員認識錯誤,重視錯誤,改正錯誤,努力減少差錯率。

　　(3)有罰有獎,根據(jù)臨柜人員的差錯考核情況,對全年無差錯及工作表現(xiàn)優(yōu)異的柜員進行獎勵,以促進柜員的工作積極性。

　　(4)基層網(wǎng)點要定期、準確、及時地向會計結算部上報各種會計結算報表,接受專業(yè)部門的非現(xiàn)場監(jiān)督。

　　3 加強業(yè)務培訓,提高臨柜人員的業(yè)務處理能力

　　(1)制定培訓計劃,加強支付結算業(yè)務、新會計科目以及新系統(tǒng)圖形交易業(yè)務系統(tǒng)新版本等業(yè)務知識以及各種新興業(yè)務的培訓;要有針對性的對委派會計、農貸會計、核算中心人員、信用社、分社負責人及記賬柜員進行反洗錢管理、反假幣操作流程、會計科目核算、人民幣現(xiàn)金收付、支付結算等多個方面內容進行培訓,促進“十四項操作流程”真正落實到位,努力提高會計結算人員業(yè)務素質和技能,實現(xiàn)業(yè)務學習常態(tài)化、規(guī)范化管理,同時嚴格規(guī)范會計人員行為,確保依法合規(guī)經營。

　　(2)加強與其他各部門之間的聯(lián)系,在業(yè)務培訓上做好互通有無,通過邀請其他各部門的業(yè)務人員為會計結算柜員講解業(yè)務知識,交流工作經驗,以加深相互之間的了解,從而相互學習,以提高柜員的業(yè)務素質,更好地做好服務。

　　(3)關于省聯(lián)社及本級聯(lián)社下達的各項會計結算工作任務,如版本升級、測試驗證、賬戶管理、計劃任務等各項工作安排,要及時將業(yè)務信息向所轄網(wǎng)點傳達,以更好地完成傳達的工作任務。

　　(4)加強對員工的考核與考評工作,使員工能發(fā)揮潛力,履行好職責,提高城區(qū)聯(lián)社的會計核算質量。

　　4 做好與企業(yè)之間的聯(lián)系,加強溝通

　　及時召開銀企座談會向客戶介紹城區(qū)聯(lián)社的業(yè)務品種、新的結算方式,加強與客戶的溝通,獲取各種結算需求信息,更好地為客戶解決結算上的難題。

　　(1)信用社必須按照規(guī)定加強銀企對賬管理,按照省聯(lián)社要求,信用社每月對賬率必須達到100%,發(fā)出的對賬單必須全部在限定時間收回并做好備查。

　　(2)對賬時,信用社要嚴格執(zhí)行非記賬人員雙人對賬規(guī)定。

　　(3)在賬實相符后,雙方對賬人員要簽章確認并加蓋客戶預留印鑒,信用社對賬人員必須折角核對客戶加蓋的預留印鑒。對賬無誤后,對賬人員簽章,以示對對賬的真實性負責。

　　(4)信用社收回的對賬單必須齊全,完整,并按月保管、裝訂,年末集中歸檔。信用社每月打印對賬單時應打印對公賬戶余額表并附在當月打印的對賬單后面,集中管理,以此作為核對信用社對賬單完整、齊全的依據(jù)。

　　需要強調的是:信用社必須關注連續(xù)兩個月以上未對賬的賬戶,了解未對賬的原因,及時、想辦法對賬,保證銀企賬實相符,必要時信用社應上門對賬,避免未對賬期間賬戶資金出現(xiàn)風險。之所以反復強調信用社必須加強銀企對賬工作,目的是規(guī)范銀企對賬工作能夠有效保證開戶單位資金的安全。作為會計結算部,還起著與省聯(lián)社、縣級聯(lián)社及轄內網(wǎng)點的上承下接工作,及時將各項工作任務落實到所轄各網(wǎng)點,努力完成上級部門下達的各項任務。同時,加強與各部門之間的工作配合,共同為吉林農信快速健康的發(fā)展不懈努力,同時深刻反思以往金融機構發(fā)生的各類案件,涉案風險主要形成在現(xiàn)金管理和轉賬操作環(huán)節(jié),因此,加強現(xiàn)金管理和規(guī)范轉賬業(yè)務操作刻不容緩。

本文編號：14823