論文題目：**銀行風(fēng)險管理研究--基于全面風(fēng)險管理框架
論文語種：中文
您的研究方向：工商管理碩士（MBA）
是否有數(shù)據(jù)處理要求：否
您的國家：天津
您的學(xué)校背景：211、985院校
要求字?jǐn)?shù)：3萬字以上
論文用途：mba畢業(yè)論文
是否需要盲審（博士或碩士生有這個需要）：否

補充要求和說明：

**銀行風(fēng)險管理研究--基于全面風(fēng)險管理框架

摘  要

近年來隨著我國企業(yè)經(jīng)濟的飛速發(fā)展，金融業(yè)的發(fā)展也取得長足進步。銀行之間的競爭也愈發(fā)激烈，銀行為提高自己的市場競爭力，擴大市場份額，不斷擴大自己的經(jīng)營規(guī)模，不斷推出新型金融服務(wù)及金融衍生品，由此也增加了銀行經(jīng)營風(fēng)險的各種不確定因素，增加了銀行控制風(fēng)險的難度。提高對銀行風(fēng)險管理的認(rèn)識，建立科學(xué)合理的風(fēng)險管理制度顯得尤為重要。在現(xiàn)在復(fù)雜多變的經(jīng)濟形勢下，銀行應(yīng)該遵照巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，革新傳統(tǒng)的以控制信用風(fēng)險為主導(dǎo)的方式，結(jié)合銀行的自身情況，不斷完善全面風(fēng)險管理體系，加強包括聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險在內(nèi)的各種風(fēng)險。
目前，我國商業(yè)銀行在全面風(fēng)險管理方面發(fā)展尚未成熟，面對這個全新課題，需要解決的問題必然龐大而復(fù)雜。因此，本文在借鑒他人研究成果的基礎(chǔ)上和考慮新巴塞爾協(xié)議對銀行業(yè)的具體要求下，試圖將風(fēng)險管理理論與實際案例結(jié)合，對營口銀行面臨的主要風(fēng)險進行分析，并將新巴塞爾協(xié)議要求、全面風(fēng)險管理理論與我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式相結(jié)合，提出對營口銀行全面風(fēng)險管理方案。首先，文章對營口銀行的發(fā)展情況進行回顧，研究其全面風(fēng)險管理體系現(xiàn)狀，結(jié)合風(fēng)險管理的相關(guān)理論對其風(fēng)險管理存在的問題及原因進行分析；然后，文章基于巴塞爾新資本協(xié)議構(gòu)建了營口銀行全面風(fēng)險管理體系的架構(gòu)，從內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別、評估與管理工具體系、內(nèi)部控制措施、信息系統(tǒng)以及監(jiān)督管理體系五個方面提出了全面風(fēng)險管理體系構(gòu)建的內(nèi)容。最后，文章指出營口銀行應(yīng)從實施組織機構(gòu)變革、完善績效考核機制、爭取外部先進的技術(shù)和人才支持、完善風(fēng)險管理技術(shù)運行環(huán)境及整合風(fēng)險人才隊伍建設(shè)和風(fēng)險文化建設(shè)等方面進行一系列的實踐變革與調(diào)整改進。
本文試圖在以下兩個方面有所創(chuàng)新：一是對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的量化問題作更深一步的探討；二是提出有效構(gòu)建商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系和企業(yè)文化的思路。希望通過分析，能夠為商業(yè)銀行的大力發(fā)展提供一些借鑒和幫助。
關(guān)鍵詞：巴塞爾新資本協(xié)議；商業(yè)銀行；全面風(fēng)險管理；體系構(gòu)建

Abstract

In recent years, with the rapid development of national economy, the development of the financial industry has made great progress. The competition between banks is more and more intense, the banks to improve their market competitiveness, expand market share, expand their scale of operation, continue to introduce new financial services and financial derivatives, which also increases the variety of bank risk uncertainty, increased the difficulty of bank risk control. To improve the understanding of bank risk management, establish a scientific and reasonable system of risk management is particularly important. In the current complex economic situation, the bank should be in accordance with the provisions of the new Basel Capital Accord, reform the traditional to control credit risk oriented, combined with the bank's own situation, and constantly improve the comprehensive risk management system, strengthen the various risks including reputation risk, legal risk, strategic risk, operational risk, market risk.
Overall risk management is a new topic for the Commercial Bank of our country, also is a huge system engineering. In this paper, on the basis of others research results and considering the specific requirements of the new Basel accord on banks to the risk management theory, combined with the actual case, the main risk faced by banks in Yingkou are analyzed, and the new Basel agreement requirements, combined with the comprehensive risk management theory and risk management mode of Commercial Bank of our country. The Bank of Yingkou, puts forward a comprehensive risk management plan. Firstly, reviewed the development situation of the Bank of Yingkou, the research actuality of comprehensive risk management system, combined with the theory of risk management to analyze the problems and reasons existing risk management; and then, the new Basel Capital Accord was established based on the comprehensive risk management system of Yingkou bank structure, from the internal control environment, risk identification, assessment and management system of internal control, puts forward the overall risk management system in five aspects measures, information system and the supervision and management system. Finally, the article pointed out that the Yingkou bank should implement the organization reform, perfect performance appraisal system, strive for outside technology and talent support, advanced to improve the risk management technology and operation environment and integrated risk talent team construction and risk culture construction practice of change and adjustment of a series of improvements.
This paper tries to make innovations in the following two aspects: one is the study on the quantification of comprehensive risk management of commercial bank makes a further; two is put forward effective construction of commercial bank risk management system and enterprise culture idea. Hope that through the analysis, can provide some reference and help to the development of commercial banks.
Keywords: New Basel Capital Accord ; commercial banking ; comprehensive risk management ; system construction

目  錄

第一章  緒論 7
第一節(jié)  論文研究背景與目的意義 7
一、研究背景 7
二、研究的目的及意義 8
第二節(jié)  論文研究內(nèi)容與研究方法 10
一、論文研究內(nèi)容 11
二、論文研究方法 12
第二章  相關(guān)理論基礎(chǔ) 13
第一節(jié)  商業(yè)銀行風(fēng)險概述 13
一、商業(yè)銀行風(fēng)險的概念 13
二、商業(yè)銀行風(fēng)險的類型 13
三、商業(yè)銀行風(fēng)險的特征 14
第二節(jié)　風(fēng)險管理的相關(guān)理論基礎(chǔ) 16
一、系統(tǒng)管理理論 16
二、復(fù)雜系統(tǒng)理論 16
三、流程管理理論 17
四、內(nèi)部控制理論 17
第三節(jié)  全面風(fēng)險管理概述 18
第三章  營口銀行全面風(fēng)險管理體系現(xiàn)狀及問題分析 22
第一節(jié)  營口銀行概況 22
一、營口銀行簡介 22
二、營口銀行運營情況 23
第二節(jié)  營口銀行全面風(fēng)險管理體系概況 25
一、全面風(fēng)險管理架構(gòu) 25
二、全面風(fēng)險管理體系運行狀況 27
第三節(jié)  營口銀行全面風(fēng)險管理體系存在的問題 29
一、風(fēng)險管理部門職能缺位 29
二、風(fēng)險分級管理程度不高 30
三、風(fēng)險管理信息技術(shù)建設(shè)滯后 30
四、風(fēng)險管理人才建設(shè)不足 31
五、風(fēng)險管理價值理念未形成 31
第四節(jié)  營口銀行全面風(fēng)險管理體系存在問題的原因分析 31
一、內(nèi)部原因分析 31
二、外部原因分析 34
第四章  營口銀行全面風(fēng)險管理體系優(yōu)化方案 36
第一節(jié)  全面風(fēng)險管理體系設(shè)計原則及目標(biāo) 36
一、全面風(fēng)險管理體系設(shè)計原則 36
二、全面風(fēng)險管理體系設(shè)計目標(biāo) 37
第二節(jié)  全面風(fēng)險管理體系設(shè)計總體框架 39
第三節(jié)  營口銀行全面風(fēng)險管理體系的優(yōu)化內(nèi)容 39
一、加強銀行內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè) 39
二、建立營口銀行風(fēng)險識別、評估與管理體系 41
三、不斷改善銀行內(nèi)部控制措施 45
四、加強銀行信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè) 46
五、不斷完善銀行監(jiān)督管理體系 49
第五章　營口銀行全面風(fēng)險管理體系實施保障 52
第一節(jié)　開展風(fēng)險管理組織機構(gòu)變革 52
一、啟動組織機構(gòu)變革工作 52
二、推進組織機構(gòu)變革實施 52
第二節(jié)　實施人力資源配套改革 53
一、實行專業(yè)序列人員管理 53
二、完善風(fēng)險績效考核管理 53
第三節(jié)　啟動引進技術(shù)和人才的外援計劃 54
一、開展多方面業(yè)務(wù)合作交流 54
二、大力引進外部專業(yè)化人才 54
第四節(jié)　加強風(fēng)險管理技術(shù)的運行基礎(chǔ)支持 55
一、加強風(fēng)險數(shù)據(jù)治理 55
二、開發(fā)風(fēng)險管理模型 55
三、建設(shè)風(fēng)險管理文化 56
第六章 結(jié)論 58
參考文獻 60

第一章  緒論

第一節(jié)  論文研究背景與目的意義
一、研究背景
在企業(yè)經(jīng)營中風(fēng)險與收益往往顯示出正相關(guān)的關(guān)系，風(fēng)險既可能給企業(yè)帶來損失，又預(yù)示著企業(yè)的盈利。在經(jīng)濟、貿(mào)易、金融全球一體化快速推進的今天，銀行的風(fēng)險管理理論體系也在實踐中不斷完善，風(fēng)險管理逐漸滲入到銀行企業(yè)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)中。2004年6月，巴塞爾銀行委員會制定并推出了《巴塞爾新資本協(xié)議》（全稱《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》），該協(xié)議更加注重對銀行的全面風(fēng)險管理，強調(diào)以最低資本要求、監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律三大支柱的風(fēng)險管理方式。2007年2月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，綜合考慮到我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀還暫不適合全面實施“新資本協(xié)議”，由此制定了分類實施、分層推進、分步達標(biāo)的落實原則。

第六章 結(jié)論

2007年的次貸危機引發(fā)為全球性金融危機，使各國開始意識到加強金融機構(gòu)的風(fēng)險管理的重要性，商業(yè)銀行應(yīng)該提高風(fēng)險管理意識，建立獨立高效的內(nèi)部控制體系，定期或不定期進行內(nèi)部控制評價以控制風(fēng)險，降低經(jīng)營成本，實現(xiàn)利潤最大化。全面風(fēng)險管理理論能夠有效地解決上述問題，因為它是一個比內(nèi)部控制更為廣泛的概念，它以內(nèi)部控制框架為基礎(chǔ)進行延伸，進行全方位全方面全過程的風(fēng)險管理。
營口銀行已經(jīng)在全行建立起有效的內(nèi)部控制體系，建立起了獨立的風(fēng)險管理機構(gòu)，不斷消化和吸引國外先進和成熟的風(fēng)險管理方法和理念，各類風(fēng)險的控制已經(jīng)實現(xiàn)了常態(tài)化，定期或非定期的提供風(fēng)險分析及預(yù)測報告，在全體員工中開展了一系列的風(fēng)險管理培訓(xùn)。但是在應(yīng)用風(fēng)險防范措施上大多還停留在各種文件、規(guī)章制度的層面上，傳統(tǒng)的風(fēng)險管理技術(shù)和風(fēng)險防范手段偏重于事后控制，風(fēng)險的甄別系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)、決策系統(tǒng)和避險系統(tǒng)仍未能有效開發(fā)和利用。
本文結(jié)合筆者工作實際，探求全面風(fēng)險管理理念在促進商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中的具體應(yīng)用，以求從微觀層面有所突破，通過研究后得出以下結(jié)論：
（一）COSO委員會《企業(yè)風(fēng)險管理一整合框架》(ERM)和巴塞爾委員會《巴塞爾新資本協(xié)議》(II和III)是當(dāng)今國際銀行業(yè)共同遵循的風(fēng)險管理準(zhǔn)則，能夠有效指導(dǎo)銀行業(yè)風(fēng)險管理，是當(dāng)前較為全面科學(xué)的理論及方法體系。本文將營口銀行放在這一監(jiān)管理論背景下，在對銀行全面風(fēng)險管理體系更方面的概念闡述及分析基礎(chǔ)上著重展開對營口銀行的分析研究。除了理論分析外，結(jié)合營口銀行當(dāng)前的實際情況，對其全面風(fēng)險管理存在的諸如風(fēng)險管理理念不強、風(fēng)險管理部門職能缺失、缺乏全行統(tǒng)一風(fēng)險管理政策、管理評估與執(zhí)行粗放、風(fēng)險管理技術(shù)及IT建設(shè)滯后、風(fēng)險管理隊伍建設(shè)不足等問題進行深入分析，指出營口銀行應(yīng)對照以上監(jiān)管準(zhǔn)則及標(biāo)準(zhǔn)體系不斷完善本行全面風(fēng)險管理體系，并強調(diào)指出這是優(yōu)化營口銀行全面風(fēng)險管理體系的重要理論基礎(chǔ)及改進方法的主要來源。
（二）本文綜合運用COSO理論及巴塞爾監(jiān)管理論對營口銀行的全面風(fēng)險管理體系，從宏觀和微觀層面分別對營口銀行展開剖析，從制度策略、管理理念、框架結(jié)構(gòu)、方法技術(shù)、人員組成等方面尋找原因，同時也專注到外部宏觀環(huán)境要素，將之結(jié)合起來，全面剖析指出：影響營口銀行提升全面風(fēng)險管理和優(yōu)化全面風(fēng)險管理體系的根本癥結(jié)所在主要是由于加快發(fā)展強于風(fēng)險規(guī)范的訴求、外部監(jiān)管要求的弱化以及國內(nèi)銀行業(yè)風(fēng)險管理相對落后等現(xiàn)實因素的制約。并試圖提出根治體系缺陷的主要突破點。
（三）另外，本文在結(jié)合全面風(fēng)險管理理論的基礎(chǔ)上，吸納了國內(nèi)外其他先進銀行的實踐經(jīng)驗，針對營口銀行指出改進思路及總體設(shè)想，明確提出了符合營口銀行未來發(fā)展定位的風(fēng)險管理戰(zhàn)略導(dǎo)向目標(biāo)�；诎腿麪栃沦Y本協(xié)議構(gòu)，，本文認(rèn)為營口銀行應(yīng)致力于建立全面風(fēng)險管理體系的架構(gòu)，將風(fēng)險管理系統(tǒng)化、統(tǒng)一化，將之納入科學(xué)的管理體系中去。因此，本文從內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別、內(nèi)部控制措施、信息系統(tǒng)、評估與管理工具體系以及監(jiān)督管理體系五個方面入手，明確提出全面風(fēng)險管理體系構(gòu)建的內(nèi)容。
本文研究過程中存在以下不足：
（一）在分析方法上不夠系統(tǒng)和全面，缺少數(shù)學(xué)模型的定量分析，如果能夠結(jié)合具體的風(fēng)險數(shù)據(jù)進行分析會更科學(xué)、更貼近實際工作一些。
（二）受時間限制，論文只是提出了營口銀行的全面風(fēng)險管理方案，對方案的實施情況及效果評估缺乏跟蹤研究，方案的合理性有待進一步檢驗。
這些不足也是今后自己要努力研究的方向，進而為商業(yè)銀行發(fā)展提供理論和實務(wù)依據(jù)。

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