論文摘要 我國的人口老齡化問題呈現(xiàn)出規(guī)模龐大且老齡化速度較快的特點，并且地區(qū)間的老齡化比例也有所差異，給國家的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定帶來了巨大的挑戰(zhàn)，特別是對我國的養(yǎng)老保險制度帶來了巨大的沖擊，我們通過對人口老齡化對養(yǎng)老保險的影響進行分析，提出相應(yīng)的對策，以期能夠提高我國的養(yǎng)老保險水平以應(yīng)對人口老齡化的沖擊。

　　論文關(guān)鍵詞 人口老齡化 養(yǎng)老保險 影響 對策

　　一、 引言

　　國際上認為，如果一個國家60歲以上的人口超過總?cè)藬?shù)的10%或65歲以上的人口超過總?cè)藬?shù)的7%，就意味著這個國家已經(jīng)步入人口老齡化。如果以這種標準來判斷人口老齡化的話，我國于2000年就已經(jīng)開始步入人口老齡化，在隨后的十幾年，我國人口老齡化的程度不斷加劇，規(guī)模不斷擴張，且地區(qū)間差異更加明顯，需要撫養(yǎng)的老年人數(shù)量急速上升，使得我國面臨較為嚴峻的社會問題。我國的養(yǎng)老保險制度建立于20世紀50年代，然后經(jīng)歷了文革的破壞與恢復(fù)，經(jīng)歷了改革開放以后的改革和完善，2009年新型農(nóng)村養(yǎng)老保險開始實施意味著我國養(yǎng)老保險制度更加全面和完善。隨著儒家思想、三綱五常日益淡化以及獨生子女的增多，年輕人可能無法為老人提供較為周全的贍養(yǎng)，而養(yǎng)老保險可以為老年人提供基本的生活保障，使得老年人的生活可以預(yù)期，使得自己老有所養(yǎng)，免除了后顧之憂，也增加了社會的和諧、穩(wěn)定，強化了家庭關(guān)系中感情的交流。但是我國的人口老齡化日益嚴重也給養(yǎng)老保險制度造成了巨大的影響，比如存在養(yǎng)老金籌集更加困難，養(yǎng)老金資金缺口變大，平均壽命的延長使得養(yǎng)老金的支付周期變長，地區(qū)間差異造成養(yǎng)老金制度難以實施等問題。我們接下來對這些問題進行深入的剖析，并結(jié)合我國社會、經(jīng)濟的實際情況，提出相應(yīng)的解決對策，以消除或減輕人口老齡化對于養(yǎng)老保險制度的影響，促進養(yǎng)老保險制度的不斷完善。

　　二、 人口老齡化對養(yǎng)老保險造成的影響

　　（一） 養(yǎng)老基金籌集更加困難
　　隨著人口老齡化的不斷加劇，養(yǎng)老基金的籌集方式也應(yīng)當(dāng)不斷的進行改變，然而我國現(xiàn)有的養(yǎng)老基金籌集方式給養(yǎng)老基金的籌集帶來了困難。一是養(yǎng)老基金由社會統(tǒng)籌和個人賬戶兩部分組成，在社會統(tǒng)籌部分如果工資替代率保持不變的話，則贍養(yǎng)率越高則養(yǎng)老基金的繳費率越高，而贍養(yǎng)率是與人口老齡化程度呈正比的，這就使得人口老齡化極大的提高了養(yǎng)老保險的繳費率，而企業(yè)或個人對于養(yǎng)老保險費的上繳具有一定的承受能力，如果保費的上繳不能按預(yù)期收回，將嚴重影響?zhàn)B老基金的籌集；二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的養(yǎng)老保險籌集較為困難，大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展極其不穩(wěn)定，且最近幾年經(jīng)濟更加不景氣，面臨嚴重的生存困境，而且大多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者對于養(yǎng)老保險不夠重視，所以可能不會為企業(yè)的員工購買養(yǎng)老保險，使得養(yǎng)老基金的籌集不夠全面；三是農(nóng)村居民對于養(yǎng)老保險的意識淡薄，觀念仍然停留在養(yǎng)兒防老的層面，且對于國家的養(yǎng)老基金缺乏基本的信任，導(dǎo)致農(nóng)村養(yǎng)老基金的籌集較為困難。以上幾點均導(dǎo)致養(yǎng)老金的籌集過程面臨較大的困境，養(yǎng)老基金的補給嚴重不足。
　�。ǘB(yǎng)老金支付壓力增大
　　隨著人口老齡化不斷加劇，養(yǎng)老金的支付壓力不斷增大，具體體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，隨著人口老齡化程度的不斷加劇，開始領(lǐng)取養(yǎng)老保險的老年人數(shù)量越來越多，國家的養(yǎng)老保險基金的支付面臨巨大的壓力，不過不及時采取措施進行改革，養(yǎng)老基金將面臨巨大的赤字；第二，由于退休制度不夠健全，一些機關(guān)單位的員工可能出現(xiàn)提前退休領(lǐng)取養(yǎng)老保險的情況，且機關(guān)單位員工的養(yǎng)老保險領(lǐng)取數(shù)額較大，給養(yǎng)老基金的支付帶來了巨大的壓力；第三，隨著生活水平的不斷改善和人類的不斷進化，老年人的平均壽命得到了很大提升，這就使得養(yǎng)老保險的支付周期變長，大多數(shù)人領(lǐng)取的養(yǎng)老保險均會超過其繳納的數(shù)額，導(dǎo)致養(yǎng)老基金支付面臨較大困境；第四，隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，退休前累積繳納的基金已不足以支付當(dāng)前經(jīng)濟條件下的養(yǎng)老金金額，所以國家多次提升養(yǎng)老金水平，這就使得需要支付的離退休費用越來越高，對養(yǎng)老基金的支付能力提出挑戰(zhàn)。
　　（三）養(yǎng)老金保值增值能力差，存在潛在風(fēng)險
　　養(yǎng)老保險基金作為一種長期的金融投資，其涉及的范圍較廣，涉及的數(shù)額巨大，但是我國目前養(yǎng)老保險基金的保證增值能力較差，無法利用養(yǎng)老基金巨大的數(shù)額帶來更多的收益，且養(yǎng)老基金的保管過程中還存在一定的風(fēng)險。首先，國家對于養(yǎng)老基金的管理缺乏統(tǒng)籌的安排和全面的評估，無法為養(yǎng)老基金提供良好的投資方式，使得在通貨膨脹的情況下，部分養(yǎng)老基金出現(xiàn)了貶值，對養(yǎng)老基金造成了巨大的損失；其次，國家對于有些養(yǎng)老基金的投資沒有建立完善的風(fēng)險評估體系，比如據(jù)說將有400億資金將進入股市，但是相關(guān)部門在利用養(yǎng)老基金進行投資之前，缺乏對于該投資項目的風(fēng)險評估，也無法確定該投資的風(fēng)險收益值，使得養(yǎng)老基金保值增值能力較弱；最后，缺乏對于養(yǎng)老基金的監(jiān)督控制體系，對于養(yǎng)老基金的入賬和出賬，尚未建立完善的監(jiān)督控制體系對養(yǎng)老基金的日常運作進行監(jiān)督，防止養(yǎng)老基金貪腐、浪費現(xiàn)象的發(fā)生，以確保養(yǎng)老基金的安全和完整，為養(yǎng)老基金的保值增值提供堅實的制度保障。
　�。ㄋ模� 養(yǎng)老保險制度區(qū)域發(fā)展不平衡，城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡
　　我國人口老齡化的加劇程度在全國范圍內(nèi)并不統(tǒng)一，區(qū)域發(fā)展的不平衡和城鄉(xiāng)發(fā)展的不平衡給我國養(yǎng)老保險制度提出了嚴峻的考驗。首先，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，我國于2014年進入高度老齡化的省份有19個，然而新疆、西藏、寧夏、青海等地區(qū)的老齡化程度不夠嚴重，甚至沒有進入人口老齡化階段，人口結(jié)構(gòu)較為年輕，如果對養(yǎng)老保險進行統(tǒng)一的管理，則會造成區(qū)域間發(fā)展的不平衡和社會矛盾不斷凸顯，比如對于養(yǎng)老金的籌集數(shù)額及籌集年限應(yīng)根據(jù)地域不同有所差異，各個地域的退休年齡也應(yīng)有所差異，如果僅僅按現(xiàn)在這樣統(tǒng)一安排，則缺乏針對性，將會導(dǎo)致社會矛盾的不斷激化，甚至對養(yǎng)老保險制度造成巨大沖擊；其次，養(yǎng)老保險的城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡，隨著人口老齡化程度不斷加深，農(nóng)村的老年人數(shù)量也在不斷加深，但是由于一些農(nóng)村的思想觀念仍然停留在養(yǎng)兒防老的階段，或者是農(nóng)村一些人缺乏購買養(yǎng)老保險的能力，使得農(nóng)村大量的老年人沒有購買養(yǎng)老保險，不利于我國養(yǎng)老保險體制的不斷完善，并且給社會的穩(wěn)定和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展帶來了極大的隱患。

　　三、 人口老齡化后的養(yǎng)老保險制度改進措施

　�。ㄒ唬� 拓寬養(yǎng)老基金籌集渠道，建立養(yǎng)老基金補償機制
　　不斷拓寬養(yǎng)老保險基金籌集渠道，完善基金籌集方式，并建立養(yǎng)老基金補償機制，以應(yīng)對人口老齡化給養(yǎng)老基金籌集帶來的壓力。第一，在對社會統(tǒng)籌和個人賬戶基金進行計算時，應(yīng)當(dāng)充分結(jié)合企業(yè)的發(fā)展情況以及個人的支付能力，并對贍養(yǎng)率、預(yù)期養(yǎng)老基金繳費率、工資替代率進行科學(xué)的計算和準確的評估，以確定最佳的籌資方式，避免個人或企業(yè)不愿意進行養(yǎng)老基金的繳納，增加養(yǎng)老基金的籌資數(shù)額；第二，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)管理者的養(yǎng)老保險基金繳納意識，并采取相應(yīng)的措施促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)養(yǎng)老基金的繳納，比如對于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)盈利能力較弱，生存較為困難的情況，為其量身制定一款適合其為企業(yè)員工購買的養(yǎng)老保險方式，并建立相應(yīng)的檔案，當(dāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)倒閉時，對于企業(yè)的職工轉(zhuǎn)換養(yǎng)老基金籌集方式，繼續(xù)養(yǎng)老基金的籌集，并且對于給員工購買養(yǎng)老保險的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)給與資金獎勵和政府支持，拓寬養(yǎng)老保險基金的籌集范圍；第三，，加強農(nóng)村養(yǎng)老保險基金的籌集力度，通過加大宣傳增加農(nóng)村老年人購買養(yǎng)老保險的力度，可以為養(yǎng)老保險基金的籌集提供廣大的市場；第四，建立養(yǎng)老基金補償機制，對于人口老齡化帶來的養(yǎng)老基金臨時虧空或財政赤字，應(yīng)當(dāng)由政府建立補償機制，對養(yǎng)老保險基金給與臨時支持，確保養(yǎng)老保險制度的不斷發(fā)展和完善。
　　（二） 采取相應(yīng)措施緩解支付壓力
　　針對老年人不斷增多、老年人平均壽命變長、提前退休、經(jīng)濟不斷發(fā)展給養(yǎng)老保險基金帶來的支付壓力，可以利用以下方法給與一定程度的緩解。首先，分地域?qū)ξ覈睦夏耆丝谝约耙呀?jīng)購買保險的老年人口進行準確的統(tǒng)計，并利用運籌學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、數(shù)學(xué)等方法對我國收入的和可能支付的養(yǎng)老保險基金進行分析，以確定最優(yōu)化的養(yǎng)老基金籌集方式和支付方式，緩解支付壓力；其次，針對不同地域，對不同地區(qū)的老年人數(shù)量及平均壽命進行統(tǒng)計、分析，對于不同地域制定不同的保費以及養(yǎng)老保險支付方式，使得養(yǎng)老保險的支付在可控的范圍之內(nèi)，以緩解養(yǎng)老保險的支付壓力；再次，延遲退休年齡，由于人口老齡化可能帶來可利用勞動力的減少以及養(yǎng)老基金的赤字，所以可以通過延遲退休增加就業(yè)人口，并且減少養(yǎng)老保險支付年限，有效緩解支付壓力，而我國也已經(jīng)著手開始采取這一措施來緩解養(yǎng)老基金的財政赤字；最后，準確判斷經(jīng)濟形勢及其變化趨勢，建立與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)的養(yǎng)老保險制度，增加養(yǎng)老保險的實效性和可調(diào)節(jié)性。
　�。ㄈ┨岣唣B(yǎng)老保險基金的保值增值能力
　　養(yǎng)老保險基金的數(shù)額龐大，如果能夠采取恰當(dāng)?shù)拇胧⿲崿F(xiàn)養(yǎng)老保險基金的保值增值，將為緩解人口老齡化帶來的壓力提供一些幫助，我們可以通過如下一些方式來促進養(yǎng)老基金保值增值能力的提升：一是對養(yǎng)老基金的性質(zhì)和籌集方式、支付時間進行統(tǒng)籌安排，對于不同地域、不同籌集方式、不同支付方式的養(yǎng)老基金采取不同的投資策略，以確保資金投資的最優(yōu)化，實現(xiàn)養(yǎng)老基金保值增值；二是建立完善的養(yǎng)老基金風(fēng)險評估系統(tǒng)，在養(yǎng)老基金進行風(fēng)險投資之前，應(yīng)當(dāng)對運用各種風(fēng)險評估軟件對該筆投資的風(fēng)險進行準確的分析，并建立對應(yīng)的風(fēng)險防控機制，在確保養(yǎng)老基金安全的同時實現(xiàn)保值增值；三是建立養(yǎng)老基金的日常監(jiān)督控制體系，通過計算機對養(yǎng)老基金的日常變化進行實時的監(jiān)測、審核、評估，及時發(fā)現(xiàn)其中存在問題或者是可能造成資金風(fēng)險的指標，并及時的加以控制，并對養(yǎng)老基金投資的每一個步驟進行監(jiān)督控制，以確保養(yǎng)老基金的保值增值。
　�。ㄋ模� 統(tǒng)籌區(qū)域養(yǎng)老保險制度，縮小城鄉(xiāng)差距
　　在人口老齡化不斷加劇的情況下，統(tǒng)籌區(qū)域養(yǎng)老保險制度，縮小城鄉(xiāng)差距對于我國養(yǎng)老保險制度的完善具有極其重要的作用。首先，對于各個省、市的人口老齡化現(xiàn)狀和人口老齡化趨勢進行全面的統(tǒng)計、了解，并且結(jié)合各個省、市的經(jīng)濟發(fā)展情況，建立分門別類的、細致的養(yǎng)老保險制度，不同省、市的養(yǎng)老保險制度均有所區(qū)別，但是與自身的地域特點和發(fā)展情況相適應(yīng)，從而促進全國養(yǎng)老保險制度的完善和整合，使得養(yǎng)老保險制度的實施更具針對性，以避免社會矛盾的發(fā)生；其次，通過宣傳教育和頒布適合農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度，加大農(nóng)村老年人購買養(yǎng)老保險的力度，比如通過宣傳教育讓農(nóng)村老人意識到城鄉(xiāng)一體化給他們帶來的沖擊，可能以后無法利用土地來維持生活，并且讓其意識到子女進城后可能面臨巨大的壓力無法很好的贍養(yǎng)他們，讓其主動購買養(yǎng)老保險，對于沒有能力購買養(yǎng)老保險的，國家應(yīng)當(dāng)采取一定的措施加以扶持。另外，就是應(yīng)當(dāng)退出適合農(nóng)村老人購買的養(yǎng)老保險，而新型農(nóng)村養(yǎng)老保險的退出已經(jīng)做到了這一點。通過以上方法，實現(xiàn)全國各個省、市、縣、鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的不斷完善。

本文編號：74384