第一章 緒論

1.1 選題背景與研究意義

1.1.1 研究背景

(1) 改善農(nóng)村金融體系是解決“三農(nóng)”問題的必然要求

金融是支持現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的重要支柱。金融業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、優(yōu)化資源配置和調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中發(fā)揮著十分重大的作用。農(nóng)村金融作為現(xiàn)代金融的重要組成部分,  在推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著顯著作用。特別是村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等小微金融的出現(xiàn)，不僅增加了農(nóng)村金融供給，使農(nóng)村金融市場的運(yùn)行效率和競爭程度得到提高，而且引導(dǎo)了很多的民間資本服務(wù)小微企業(yè)和廣大農(nóng)戶，填補(bǔ)了部分農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)空白，積極有效地提升了農(nóng)村金融這方面的管理和服務(wù)水平。當(dāng)然，農(nóng)村金融當(dāng)前因?yàn)橐恍┫拗埔蛩氐挠绊懸伯a(chǎn)生了一些問題，如：業(yè)務(wù)單一，資金來源不足、部分微型服務(wù)宗旨出現(xiàn)偏差，存在脫農(nóng)跡象、農(nóng)村金融服務(wù)品種少、基礎(chǔ)服務(wù)缺乏、政策扶持不足等。這些問題使我國農(nóng)村金融體系對“三農(nóng)”的金融供給有限。同時(shí)，本應(yīng)當(dāng)提供給農(nóng)村使用的資金，由于受利益驅(qū)使通過商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入了大中城市、部分經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，進(jìn)一步影響了農(nóng)村發(fā)展所需要的建設(shè)資金。

比如可以以新疆地區(qū)作為例子�？梢詮谋� 1-1 看出，新疆的農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模只能夠占新疆貸款規(guī)模的比率在6.5%-12%之間，而農(nóng)業(yè)增加值占生產(chǎn)總值的比重保持在16%-20%，高于貸款規(guī)模的比重達(dá) 10%左右。通過這組數(shù)據(jù)，可以證明農(nóng)業(yè)主導(dǎo)地位所得到的信貸支持與新疆地區(qū)內(nèi)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)凸顯出的重要地位并沒有完全一致。當(dāng)然，也可以看出新疆區(qū)域內(nèi)的農(nóng)業(yè)貸款所體現(xiàn)出的資金收益率是比較高的。如果新疆農(nóng)村地區(qū)能獲得更多的農(nóng)業(yè)貸款支持，其必將獲得快速發(fā)展。

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1.2 國內(nèi)外研究綜述

1.2.1 國外研究情況

博樂國民村鎮(zhèn)銀行是第五師雙河市目前最具代表性的微型金融機(jī)構(gòu)，以此，本文主要查閱了國外關(guān)于村鎮(zhèn)銀行的有關(guān)研究。村鎮(zhèn)銀行是典型很具有代表性的小型銀行。按照國外的劃分標(biāo)準(zhǔn)，一般把所有的中小銀行（一般是指總資產(chǎn)小于 10 億美元的銀行）統(tǒng)一叫為社區(qū)銀行。當(dāng)然，社區(qū)銀行的一些主要顯著特征也不是僅僅表現(xiàn)在資產(chǎn)經(jīng)營等規(guī)模小的一方面，同時(shí)也表現(xiàn)出在確定的區(qū)域范圍內(nèi)自身可以市場化運(yùn)作、具有較為獨(dú)立的經(jīng)營權(quán)、主要實(shí)施服務(wù)的對象為本地小企業(yè)和一些客戶。一般來說，國外大部分的文獻(xiàn)綜述主要是說明了社區(qū)銀行在經(jīng)營發(fā)展方面的總體一些情況。國外大多數(shù)的文獻(xiàn)綜述主要是著重論述了在與大銀行進(jìn)行積極競爭的情況下，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的信息不完全透明產(chǎn)生的關(guān)系型貸款上，社區(qū)銀行更具有相對比較優(yōu)勢。

國外對社區(qū)銀行的文獻(xiàn)綜述可歸納為三個(gè)層面：第一層面：主要因?yàn)橹行∑髽I(yè)所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表等方面不夠健全，提供的信息不完全的透明，并且常常缺少抵押品，因此主要采用關(guān)系型貸款是對中小企業(yè)的貸款的主要手段。相對于 “硬信息 ”而言，“軟信息”是指一種在組織內(nèi)部傳遞的信息，它難以通過書面的形式來表達(dá)且具有一定的“人格化”，因此，這種信息不容易被他人獲取。 根據(jù)“軟硬信息”的不同特征，Udell 和Berger 兩位學(xué)者將銀行對企業(yè)的貸款技術(shù)歸納為 4 種主要的類型：資產(chǎn)保證型貸款、財(cái)務(wù)報(bào)表型貸款、關(guān)系型貸款和信用評分。其中，資產(chǎn)保證型貸款、財(cái)務(wù)報(bào)表型貸款和信用評分三種貸款形式統(tǒng)稱為交易性貸款技術(shù)，是一種基于“硬信息”的貸款技術(shù)，而關(guān)系型貸款則是基于“軟信息”的貸款技術(shù)第二層面：國外眾多學(xué)者從理論的角度分析得出中小銀行產(chǎn)生比較優(yōu)勢的機(jī)理，這些因素大致可歸納為：組織結(jié)構(gòu)簡單、區(qū)域位置優(yōu)勢、激勵(lì)機(jī)制優(yōu)勢。與此同時(shí)，小銀行比較優(yōu)勢的發(fā)揮也會(huì)受一些外部因素的影響。第三層面：從實(shí)證研究的角度出發(fā)，國外文獻(xiàn)主要通過構(gòu)建社區(qū)銀行盈利能力的經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ蛠碜C明小銀行的盈利能力往往強(qiáng)于大型銀行，以此來說明小銀行更能處理好對中小企業(yè)的關(guān)系型貸款。James E. McNulty、Aigbe Akhigbe 以固定生產(chǎn)技術(shù)水平為前提，對小銀行和大銀行的盈利能力分別進(jìn)行研究，研究的結(jié)果表明資產(chǎn)規(guī)模小于 5 億美元的小銀行利潤率往往高于大銀行，在進(jìn)一步對小銀行細(xì)分中可以發(fā)現(xiàn)，市區(qū)小銀行的盈利能力低于非市區(qū)的小銀行的盈利能力。

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第二章  微型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展研究的理論基礎(chǔ)

2.1 微型金融與微型金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)理論

2.1.1 微型金融的基本概念

根據(jù)世界銀行的定義，微型金融（microfinance）是指對低收入人口提供的小額金融服務(wù)。微型金融的核心是小額貸款，除此之外還包括存款、保險(xiǎn)、匯兌等服務(wù)。微型金融是一個(gè)比較寬泛的概念，只要是以服務(wù)于低收入群體為目標(biāo)的各種類型的金融服務(wù)，無論其性質(zhì)、規(guī)模如何，都應(yīng)該算是微型金融業(yè)務(wù)。因此，微型金融既包括正規(guī)金融機(jī)構(gòu)所開展的微型金融服務(wù)，也包括非正規(guī)機(jī)構(gòu)和個(gè)人開展的微型金融服務(wù)；既包括商業(yè)化的、以盈利為目的微型金融，也包括非商業(yè)化的微型金融項(xiàng)目，如國家針對于窮人發(fā)起的扶貧貸款項(xiàng)目。

2.1.2 微型金融機(jī)構(gòu)的基本含義

微型金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)是發(fā)放小額貸款，可以說是為那些被正規(guī)金融體系排除在外地人提供金融服務(wù)。這種寬泛的界定促使微型金融機(jī)構(gòu)為它們提供的產(chǎn)品以及服務(wù)的市場進(jìn)行思考。“那些被正規(guī)金融機(jī)構(gòu)體系排除在外的人”意味著微型金融關(guān)注的焦點(diǎn)是擴(kuò)大覆蓋面，提供有效的微型金融服務(wù)。而要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，就需要那些提供金融服務(wù)的微型金融機(jī)構(gòu)能夠保持永久的生存能力，即可持續(xù)性。能夠保持可持續(xù)發(fā)展的微型金融機(jī)構(gòu)同時(shí)也能夠從整體上對客戶和當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)產(chǎn)生可持續(xù)的影響。

村鎮(zhèn)銀行的含義：村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金合作社和小額貸款公司的不同主要體現(xiàn)在股權(quán)設(shè)置、資金來源、服務(wù)對象和主營業(yè)務(wù)等方面。如表 2-1 所示：

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2.2 衡量微型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力的指標(biāo)以及評價(jià)方法

一般來說微型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)的發(fā)展所體現(xiàn)的能力，需要涉及眾多方面的因素和內(nèi)容，要包含相當(dāng)多的指標(biāo)。但是到目前為止，并沒有一套完全標(biāo)準(zhǔn)的指標(biāo)體系用以衡量微型金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展能力。通過對文獻(xiàn)的學(xué)習(xí)、整理以及對實(shí)地?cái)?shù)據(jù)的收集，綜合確定了本文分析中應(yīng)該采取的指標(biāo)。按照機(jī)構(gòu)的一般體質(zhì)以及特征，可以劃分為：財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo)、規(guī)模性指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)、資產(chǎn)管理指標(biāo)及收入和生產(chǎn)力效率指標(biāo)。如下：

（1）規(guī)模性指標(biāo)：包括資產(chǎn)，存款總額、貸款總額等。 資產(chǎn)，為微型金融機(jī)構(gòu)的總資產(chǎn)。 存款總額，機(jī)構(gòu)吸收的客戶存款總量。 貸款總額，微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的總量。

（2）資產(chǎn)管理指標(biāo)：包括負(fù)債比率、存貸款比例。 負(fù)債比率，就是用機(jī)構(gòu)的負(fù)債金額同構(gòu)成資產(chǎn)的負(fù)債與所有者權(quán)益合計(jì)的比率。 存貸款比例，就是用機(jī)構(gòu)的貸款總額與存款總額的比例。

（3）財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo)：主要是指機(jī)構(gòu)的自負(fù)盈虧率。

金融自負(fù)盈虧率，等于經(jīng)營收入同金融費(fèi)用的比率，這一比率反映的是微型金融機(jī)構(gòu)的收入覆蓋其成本的能力。

（4）收入和生產(chǎn)力效率指標(biāo)：資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率、貸款收益率等。 資產(chǎn)收益率，就是用凈經(jīng)營利潤與資產(chǎn)相比。這一比率反映了微型金融機(jī)構(gòu)利用其總資產(chǎn)產(chǎn)生利潤的能力。

所有者權(quán)益收益率，等于凈經(jīng)營利潤同所有者權(quán)益的比值。

貸款收益率，就是從貸款中獲得的現(xiàn)金金融收入與貸款余額的比值。本文以貸款所得的利息收入表示現(xiàn)金金融收入。

利潤率，是微型金融機(jī)構(gòu)的凈經(jīng)營利潤與經(jīng)營收入的比值。反映了微型金融機(jī)構(gòu)在支付了所有金融費(fèi)用（貸款損失預(yù)提費(fèi)用和經(jīng)營費(fèi)用）后剩余的凈經(jīng)營利潤占總經(jīng)營收入的百分比。

經(jīng)營費(fèi)用比率，就是用微型金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營費(fèi)用同貸款余額的比率。

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第三章  第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題 .............13

3.1 博樂國民村鎮(zhèn)銀行概況 .............. 13

3.1.1 博樂國民村鎮(zhèn)銀行簡介 ................ 13

3.1.2 博樂國民村鎮(zhèn)銀行的金融環(huán)境現(xiàn)狀 ............. 14

第四章  第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力評價(jià) ..................... 18

4.1  第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的 SWOT 分析 ....................... 18

4.1.1 優(yōu)勢分析 ................ 18

4.1.2 劣勢分析 ................ 20

第五章  第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的對策建議 .......................... 32

5.1 政府積極扶持鼓勵(lì)其發(fā)展 .............. 32

第五章 第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的對策建議

5.1 政府積極扶持鼓勵(lì)其發(fā)展

5.1.1 制定微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃

（1）落實(shí)已出臺的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。落實(shí)《兵團(tuán)金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2013—2020 年）》，發(fā)展壯大若干個(gè)資產(chǎn)規(guī)模過億元的綜合性投融資平臺公司。探索和鼓勵(lì)大中型企業(yè)設(shè)立財(cái)務(wù)公司，加快發(fā)展各類金融中介組織。第五師雙河市按照兵團(tuán)規(guī)劃也制定了《第五師雙河市金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2013—2020 年）》，提出：在師域內(nèi)各團(tuán)場建立博樂國民村鎮(zhèn)銀行 11 個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，達(dá)到 100%的覆蓋率，每個(gè)團(tuán)場都有 ATM 機(jī)，積極鼓勵(lì)支持提供 POS機(jī)刷卡服務(wù)。

（2）制定微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展專項(xiàng)戰(zhàn)略規(guī)劃。在總體規(guī)劃的基礎(chǔ)上，針對第五師雙河市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際情況，深入分析區(qū)域內(nèi)金融環(huán)境，找準(zhǔn)微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的突破口，制定《第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃》，并以師市發(fā)文件印發(fā)，在全師范圍內(nèi)予以執(zhí)行。

5.1.2 建立微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展基金

（1）積極爭取上級基金支持。國家為支持兵團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，設(shè)置了兵團(tuán)國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，每年安排 10 億元，用于兵團(tuán)新興產(chǎn)業(yè)及重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，其中就包括金融產(chǎn)業(yè)，2013 年已給第十二師安排 1000 萬元的資金支持其發(fā)展微型金融產(chǎn)業(yè)。第五師雙河市可以緊抓這個(gè)機(jī)遇，落實(shí)兵團(tuán)扶持微型金融機(jī)構(gòu)的政策。同時(shí)，兵團(tuán)專門設(shè)立服務(wù)業(yè)發(fā)展基金，對于新設(shè)立的微型金融機(jī)構(gòu)，按照規(guī)模大小和級別每個(gè)補(bǔ)助 100 萬元-50 萬元，博樂國民村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)抓住此機(jī)遇，在團(tuán)場建立營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)時(shí)，積極申報(bào)該基金項(xiàng)目。

（2）建立第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展專項(xiàng)基金。目前，第五師雙河市設(shè)立了農(nóng)業(yè)發(fā)展基金、工業(yè)發(fā)展基金各 1000 萬元，但尚未設(shè)立微型金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，建議由師市金融辦提出設(shè)立微型金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金的方案，經(jīng)師市研究通過后，進(jìn)行執(zhí)行，該基金可以用于支持微型金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、貼息補(bǔ)助、投資補(bǔ)助等方面，這樣有助于微型金融機(jī)構(gòu)在第五師雙河市的快速發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。

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第六章 結(jié)論

本文從微型金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展理論著手，以博樂國民村鎮(zhèn)銀行為例，探究了微型金融環(huán)境和經(jīng)營現(xiàn)狀。然后構(gòu)建評價(jià)微型金融繁榮可持續(xù)發(fā)展能力的指標(biāo)體系，運(yùn)用SWOT 分析法和因子分析的方法得出影響第五師微型金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力的不同因素，并對這些因素進(jìn)行一一分析。從實(shí)證分析結(jié)果綜合來看，可以得出以下結(jié)論：

第一、博樂國民村鎮(zhèn)銀行自成立以來其可持續(xù)發(fā)展能力一直在不斷提升，說明了博樂國民村鎮(zhèn)銀行一直在穩(wěn)健快速的發(fā)展，各方面已經(jīng)取得不錯(cuò)的成績。

第二、經(jīng)營效率因子對第五師博樂村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展的貢獻(xiàn)率為 63%，說明經(jīng)營效率是影響博樂國民村鎮(zhèn)銀行的關(guān)鍵因素，博樂國民村鎮(zhèn)銀行今后更應(yīng)該注重加強(qiáng)經(jīng)營效率，提升公司利潤率。

第三、存款的多少?zèng)Q定了銀行的實(shí)力和規(guī)模，博樂國民村鎮(zhèn)銀行 2014 年末存款總額四億元，，與其他金融機(jī)構(gòu)相比還有很大差距。而且第五師博樂村鎮(zhèn)銀行的存款的來源渠道比較狹窄，因?yàn)槌闪r(shí)間短，公眾對其認(rèn)可度不是很高。

第四、機(jī)構(gòu)管理因子所反映博樂國民村鎮(zhèn)銀行整體的管理水平在上升，但是 2014年卻呈現(xiàn)不斷下降的趨勢，博樂國民村鎮(zhèn)銀行今后應(yīng)加強(qiáng)管理，努力避免各種風(fēng)險(xiǎn)。 第五、從博樂國民村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)濟(jì)與金融環(huán)境的分析中可以看出，配套設(shè)施建設(shè)和政府的支持政策還有待完善。

本文基于建設(shè)第五師雙河市創(chuàng)新金融服務(wù)業(yè)的考慮，立足于第五師微型金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，對博樂國民村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展問題進(jìn)行探討，以期為博樂國民村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展的具體實(shí)踐提供理論指導(dǎo)，并進(jìn)一步為第五師雙河市微型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展提供決策依據(jù)和參考。但由于學(xué)識水平、資料和時(shí)間有限，使得本文在不少方面的研究和探討尚存不足，關(guān)于第五師微型金融機(jī)構(gòu)如何在競爭中樹立品牌、如何進(jìn)行績效管理、如何利用國家政策支持等方面沒有更深刻的分析論述，這些問題都有待于進(jìn)一步探討和研究。

參考文獻(xiàn)（略）