第一章 緒論

1.1 財(cái)務(wù)管理咨詢的研究背景和行業(yè)特征

我國(guó)企業(yè)特別是中小企業(yè)常存在以下財(cái)務(wù)管理問(wèn)題：財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真，并嚴(yán)重影響了企業(yè)的科學(xué)決策；財(cái)務(wù)監(jiān)督流于形式；缺乏有效的內(nèi)部控制制度，或制度形同虛設(shè)；投融資管理不科學(xué)，缺乏科學(xué)的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、決策；資金缺乏，融資渠道較窄，融資成本高，風(fēng)險(xiǎn)大；管理模式與管理觀念落后，重經(jīng)營(yíng)輕管理。許多公司經(jīng)營(yíng)者不懂財(cái)務(wù)，也不重視。正是在這樣的大背景下，作者結(jié)合自己所學(xué)的專(zhuān)業(yè)，創(chuàng)立財(cái)務(wù)管理咨詢公司試圖扭轉(zhuǎn)這個(gè)局面，在一定程度上可以緩解財(cái)務(wù)管理咨詢市場(chǎng)供需失衡的矛盾，同時(shí)也是自己的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目得以存續(xù)的保障。

本商業(yè)計(jì)劃書(shū)的作者大學(xué)時(shí)代學(xué)的是金融專(zhuān)業(yè)，畢業(yè)后進(jìn)入銀行工作 10 年，而后進(jìn)入企業(yè)從事財(cái)務(wù)管理工作 11 年，積累了豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)踐中不斷提升業(yè)務(wù)水平，專(zhuān)業(yè)度也越來(lái)越集中，經(jīng)過(guò) MBA 訓(xùn)練后，在理論上和思想上更加系統(tǒng)化，對(duì)財(cái)務(wù)的理解也更透徹。對(duì)于這個(gè)行業(yè)的特征和理解，作者主要從以下五個(gè)方面闡述：

1.1.1 它是以幫助企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益為目的的一種管理服務(wù)活動(dòng)，因此它的本質(zhì)是服務(wù)，賣(mài)的是智慧。實(shí)際上賣(mài)智慧的行業(yè)眾多，財(cái)務(wù)管理咨詢準(zhǔn)確的說(shuō)是賣(mài)與財(cái)務(wù)管理有關(guān)的服務(wù)，同時(shí)，智慧也參雜著體力的付出，因此，獲取這個(gè)行業(yè)的利益也并不輕松，它是智慧加體力的一項(xiàng)勞動(dòng)。

1.1.2 財(cái)務(wù)管理咨詢的主要對(duì)象是企業(yè)的資本活動(dòng)。企業(yè)最重要的活動(dòng)一般有二條線路，一是產(chǎn)品或服務(wù)的流動(dòng)；二是資金的流動(dòng)。財(cái)務(wù)管理咨詢是以資金流動(dòng)為主要研究對(duì)象，兼顧產(chǎn)品或服務(wù)的流動(dòng)。隨著傳統(tǒng)行業(yè)思維不斷被新興的互聯(lián)網(wǎng)思維顛覆，財(cái)務(wù)管理咨詢的對(duì)象也在顯著變化中，從現(xiàn)金流動(dòng)到銀行資金流動(dòng)再發(fā)展到互聯(lián)網(wǎng)金融流動(dòng)，財(cái)務(wù)管理咨詢也必須順應(yīng)互聯(lián)時(shí)代的新思維。

1.1.3 財(cái)務(wù)管理咨詢是面向企業(yè)整體的綜合性咨詢活動(dòng)。既然財(cái)務(wù)活動(dòng)貫穿企業(yè)始終，那么研究財(cái)務(wù)活動(dòng)自然是研究企業(yè)整體的活動(dòng)，關(guān)鍵是，整體的企業(yè)活動(dòng)牽涉面太廣，財(cái)務(wù)管理咨詢也必然要堅(jiān)持它的主線，即緊緊圍繞財(cái)務(wù)這一主題展開(kāi)活動(dòng)，這必然導(dǎo)致財(cái)務(wù)外的管理活動(dòng)無(wú)法深入，當(dāng)然，這也是行業(yè)特征所決定，強(qiáng)項(xiàng)弱項(xiàng)明顯反而更能體現(xiàn)行業(yè)價(jià)值。   

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1.2 國(guó)內(nèi)財(cái)務(wù)管理咨詢的行業(yè)分類(lèi)

目前國(guó)內(nèi)的財(cái)務(wù)管理咨詢公司主要有四類(lèi):

1.2.1 第一類(lèi)是以注冊(cè)會(huì)計(jì)師團(tuán)隊(duì)為主的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。財(cái)務(wù)管理咨詢是注冊(cè)會(huì)計(jì)師咨詢業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容之一,它以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的,代行內(nèi)部審計(jì)的職能,主要從事會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序、內(nèi)部控制測(cè)試及實(shí)質(zhì)性測(cè)試。圍繞改善企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作這一中心提供咨詢服務(wù),財(cái)務(wù)管理咨詢業(yè)對(duì)從業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師個(gè)人素質(zhì)和執(zhí)業(yè)水平要求較高,它要求注冊(cè)會(huì)計(jì)師具備淵博的知識(shí)、較高的理論水平和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),同時(shí)要注意靈活地運(yùn)用財(cái)務(wù)管理咨詢方法,特別是審計(jì)方法中的檢查、觀察、分析性復(fù)核方法,并且還要與管理當(dāng)局、管理人員溝通。實(shí)踐中這樣的高要求幾乎沒(méi)有哪個(gè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師能做到，這與人的性格有關(guān)，專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)高的人往往溝通能力欠缺，反之亦然，因此本公司并不懼怕與這類(lèi)公司展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。

1.2.2 第二類(lèi)是外企咨詢公司。它們有雄厚的資金實(shí)力,強(qiáng)大的師資力量和完善成熟的理論體系,并且有很高的品牌美譽(yù)度，受到國(guó)內(nèi)一些大型企業(yè)的青睞，在財(cái)務(wù)管理咨詢中強(qiáng)調(diào)法制的觀念,注重與國(guó)際接軌，但他們對(duì)中國(guó)的國(guó)情和中國(guó)企業(yè)的狀況了解不多,咨詢費(fèi)也很昂貴，中小企業(yè)一般不會(huì)考慮，這類(lèi)公司構(gòu)不成對(duì)本公司的威脅。   

1.2.3 第三類(lèi)是有高校教育背景的公司�，F(xiàn)在許多知名高校的教授都創(chuàng)辦了自己的咨詢公司,這類(lèi)公司的優(yōu)勢(shì)在于有超前的意識(shí)和系統(tǒng)的理論背景,也有許多廉價(jià)的研究生團(tuán)隊(duì)助力，咨詢方案設(shè)計(jì)的內(nèi)容邏輯性強(qiáng),對(duì)大公司的發(fā)展有指導(dǎo)價(jià)值。但不足之處在于,這些教授大多并沒(méi)有實(shí)際操作過(guò)公司,缺乏感性認(rèn)識(shí),咨詢方案設(shè)計(jì)偏重于技術(shù)性,過(guò)于理論化,而忽視了企業(yè)運(yùn)作中的實(shí)際社會(huì)環(huán)境和人的情感、性格等非理性因素。這類(lèi)公司的市場(chǎng)化運(yùn)作能力并不強(qiáng)，幾乎是靠人脈開(kāi)展業(yè)務(wù)，與本公司的運(yùn)營(yíng)模式相差甚遠(yuǎn)，不構(gòu)成直接競(jìng)爭(zhēng)。

1.2.4 第四類(lèi)是由曾在大企業(yè)做過(guò)高層管理的職業(yè)經(jīng)理人創(chuàng)辦的咨詢公司。這類(lèi)咨詢公司創(chuàng)始人與作者經(jīng)歷類(lèi)似，他們的優(yōu)勢(shì)是對(duì)企業(yè)管理有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),其咨詢方案設(shè)計(jì)對(duì)各類(lèi)企業(yè)內(nèi)部管理都有一定的直接指導(dǎo)價(jià)值。但這類(lèi)企業(yè)往往又因經(jīng)濟(jì)實(shí)力不足,難以開(kāi)展超常規(guī)的運(yùn)作模式。當(dāng)然，作者也存在類(lèi)似情形，即資金實(shí)力不足，但立足于新華都商學(xué)院背景，有十分廣闊的社會(huì)資源，在業(yè)務(wù)開(kāi)展中處于有利地位。

以上四類(lèi)公司形態(tài)有個(gè)共同特征，即都不具備互聯(lián)網(wǎng)思維，而擁有互聯(lián)網(wǎng)思維的公司又不具備傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理咨詢的基礎(chǔ)，這為作者提供了相當(dāng)好的創(chuàng)業(yè)契機(jī)，即做一家擁有互聯(lián)網(wǎng)思維的財(cái)務(wù)管理咨詢公司，這種模式將成為第五類(lèi)財(cái)務(wù)管理咨詢公司形態(tài)，這一公司形態(tài)順應(yīng)互聯(lián)時(shí)代的發(fā)展，必然具有強(qiáng)大生命力。

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第二章 服務(wù)項(xiàng)目

2.1 商業(yè)計(jì)劃書(shū)服務(wù)項(xiàng)目簡(jiǎn)介

本商業(yè)計(jì)劃書(shū)以小微企業(yè)和個(gè)體商戶的涉稅業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)流程再造業(yè)務(wù)切入財(cái)務(wù)咨詢市場(chǎng)，緊密結(jié)合投資融資機(jī)構(gòu)幫助企業(yè)通過(guò)股份改制登陸國(guó)內(nèi)新三板和創(chuàng)業(yè)板，鼓勵(lì)沖擊成本較低的國(guó)外資本市場(chǎng)。采用獨(dú)特的師徒制培養(yǎng)有意掌握“成本營(yíng)銷(xiāo)法”的各類(lèi)財(cái)會(huì)人員，從財(cái)務(wù)成本轉(zhuǎn)移角度打開(kāi)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)思路，并協(xié)助企業(yè)提高電商時(shí)代會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)，這部分業(yè)務(wù)不收費(fèi)，強(qiáng)調(diào)幫助客戶實(shí)現(xiàn)規(guī)范帶來(lái)的價(jià)值。通過(guò)提供免費(fèi)線上咨詢模式向客戶提供部分財(cái)務(wù)服務(wù)，取得客戶的忠誠(chéng)度后以財(cái)務(wù)為基礎(chǔ)向營(yíng)銷(xiāo)和管理等方面提供數(shù)據(jù)挖掘分析，整合了用友金蝶財(cái)務(wù)軟件資源，同時(shí)滿足了企業(yè)日益擴(kuò)大的移動(dòng)互聯(lián)辦公需求，當(dāng)客戶獲得成長(zhǎng)時(shí)，再向客戶收取增值服務(wù)費(fèi)。在新華都商學(xué)院廣闊社會(huì)資源的鼎力支持下，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)財(cái)務(wù)資源整合，提升客戶價(jià)值，并立足于與客戶共同成長(zhǎng)。本項(xiàng)目得以成立的理論依據(jù)在于交易服務(wù)商的普遍存在，企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中不可避免要尋求服務(wù)中間商以獲得最大效益，財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)公司是諸多服務(wù)中間商之一，有其強(qiáng)大生命力。

公司的愿景：成為財(cái)務(wù)管理行業(yè)最具特色的服務(wù)內(nèi)容提供商。

公司的核心價(jià)值觀：讓財(cái)務(wù)變得簡(jiǎn)單有效。

公司的經(jīng)營(yíng)理念：專(zhuān)注企業(yè)財(cái)務(wù)資源整合，實(shí)現(xiàn)與客戶共贏。

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2.2 項(xiàng)目特色

2.2.1 傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式就是利用咨詢師的財(cái)務(wù)咨詢計(jì)劃書(shū)對(duì)客戶進(jìn)行整改，從而收取一定的費(fèi)用，這與本商業(yè)計(jì)劃書(shū)有巨大差異。傳統(tǒng)咨詢的業(yè)務(wù)模式主要成本是對(duì)咨詢師的支出，而這是咨詢業(yè)相對(duì)固定的成本，眾所周知，咨詢業(yè)主要賣(mài)的是智慧，也因此各咨詢機(jī)構(gòu)皆以自己擁有大牌咨詢師而自豪，好的咨詢師年薪動(dòng)輒數(shù)百萬(wàn)，因此傳統(tǒng)咨詢業(yè)受成本限制一般偏好做大中型項(xiàng)目。本商業(yè)計(jì)劃書(shū)的業(yè)務(wù)模式是：

（1）免費(fèi)發(fā)展注冊(cè)會(huì)員。

（2）注冊(cè)后即開(kāi)始免費(fèi)體驗(yàn) 3 個(gè)月公司任何一款服務(wù)套餐產(chǎn)品。

（3）讓客戶感受公司帶來(lái)的真正好處，固化客戶粘度。

（4）免費(fèi)體驗(yàn)期結(jié)束，依托套餐制的低價(jià)服務(wù)產(chǎn)品促使轉(zhuǎn)為付費(fèi)會(huì)員。

（5）對(duì)免費(fèi)期結(jié)束仍不愿付費(fèi)的會(huì)員，僅提供免費(fèi)線上服務(wù)和客服專(zhuān)員電話聯(lián)系，通過(guò)商圈活動(dòng)繼續(xù)爭(zhēng)取，但線下停止上門(mén)服務(wù)。

（6）整合客戶資源，撮合商圈會(huì)員的交易，從中獲取中介收入。

公司主要成本是對(duì)客服人員的支出，公司走低價(jià)規(guī)模擴(kuò)張策略，以做小微項(xiàng)目的實(shí)際操作為主，不聘請(qǐng)高端咨詢師不接大中型咨詢業(yè)務(wù)。公司秉持只要能為客戶創(chuàng)造價(jià)值就能為自身創(chuàng)造價(jià)值的服務(wù)理念。服務(wù)企業(yè)要在市場(chǎng)中成為不容輕視的競(jìng)爭(zhēng)者，必須在由其他企業(yè)規(guī)定的每項(xiàng)服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)標(biāo)準(zhǔn)上達(dá)到一定的水平，唯如此，顧客才會(huì)光臨，本項(xiàng)目獨(dú)特的成本結(jié)構(gòu)足以成為大部分競(jìng)爭(zhēng)者的障礙。

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第三章 市場(chǎng)分析..............23

3.1 我國(guó)咨詢市場(chǎng)現(xiàn)狀....................23

3.2 咨詢市場(chǎng)需求研判....................24

3.3 競(jìng)爭(zhēng)分析....................26

第四章 營(yíng)銷(xiāo)策略...........................30

4.1 傳統(tǒng)營(yíng)銷(xiāo)策略...........................30

4.2 網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)模式.............31

第五章 團(tuán)隊(duì)構(gòu)成和運(yùn)作........................33

5.1 創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)的構(gòu)成....................33

5.2 創(chuàng)始階段的組織設(shè)計(jì)..................34

第六章 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和規(guī)劃

6.1 服務(wù)產(chǎn)品及定價(jià)策略

公司獨(dú)特的業(yè)務(wù)模式需要結(jié)合有特色的產(chǎn)品和服務(wù)，針對(duì)客戶群體制定低價(jià)策略，，這樣才能真正鎖定客戶并為客戶帶來(lái)超值感受，從而創(chuàng)造自身價(jià)值。公司橫跨咨詢和商務(wù)兩個(gè)領(lǐng)域，是以咨詢產(chǎn)品為主，以商務(wù)撮合為輔的服務(wù)機(jī)構(gòu)，以下就公司主要產(chǎn)品的內(nèi)容及定價(jià)做詳細(xì)說(shuō)明：

(1)營(yíng)銷(xiāo)套餐的設(shè)計(jì)及定價(jià)

A，服務(wù)內(nèi)容：找出銷(xiāo)售的問(wèn)題點(diǎn)，包括銷(xiāo)售流程，業(yè)務(wù)提成，營(yíng)銷(xiāo)策略，廣告方案；提出解決方案；與客戶交流后確定解決方案；協(xié)助客戶實(shí)施方案；驗(yàn)收效果。線上服務(wù)不間斷，上門(mén)服務(wù)時(shí)間按銷(xiāo)售規(guī)模分每月 120 分鐘，90 分鐘和 60 分鐘。

B，贈(zèng)送內(nèi)容：網(wǎng)上報(bào)稅項(xiàng)目市價(jià) 300 元/月；建簡(jiǎn)易企業(yè)網(wǎng)市價(jià) 400 元/個(gè)。

C，定價(jià)策略：按客戶銷(xiāo)售規(guī)模分三檔：

*年銷(xiāo)售收入超過(guò) 1000 萬(wàn)元，月收費(fèi) 158 元，半年收費(fèi) 928 元，年收費(fèi) 1798 元，月上門(mén)服務(wù)時(shí)間 120 分鐘；

**年銷(xiāo)售收入低于 1000 萬(wàn)元超過(guò) 500 萬(wàn)元，月收費(fèi) 118 元，半年收費(fèi) 698 元，年收費(fèi) 1338 元，月上門(mén)服務(wù)時(shí)間 90 分鐘；

***年銷(xiāo)售收入低于 500 萬(wàn)元，月收費(fèi) 78 元，半年收費(fèi) 458 元，年收費(fèi) 888 元，上門(mén)服務(wù)時(shí)間 60 分鐘。

定價(jià)理由：銷(xiāo)售是客戶最關(guān)心的環(huán)節(jié)，可為客戶直接創(chuàng)造價(jià)值，但市場(chǎng)在變，其營(yíng)銷(xiāo)策略也應(yīng)隨時(shí)調(diào)整，公司的客戶付出低于贈(zèng)送內(nèi)容的價(jià)格即可獲相應(yīng)營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)，會(huì)感覺(jué)超值。

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第七章 結(jié)論

7.1 研究結(jié)論

第一，本項(xiàng)目結(jié)合互聯(lián)時(shí)代的商業(yè)思維做咨詢，不僅可從新的咨詢業(yè)務(wù)中長(zhǎng)期獲利，也能從整合會(huì)員衍生的業(yè)務(wù)中獲利，并使之良性循環(huán)，構(gòu)成本商業(yè)計(jì)劃書(shū)獨(dú)特的業(yè)務(wù)模式，在創(chuàng)造自身價(jià)值的同時(shí)帶動(dòng)眾多小微企業(yè)和個(gè)體商戶轉(zhuǎn)型升級(jí)，從而創(chuàng)造更大的社會(huì)價(jià)值。

第二，當(dāng)前，唯利是圖越來(lái)越受到各界抨擊，有識(shí)之士呼吁人們?cè)跒樽约簞?chuàng)造財(cái)富的同時(shí)不能忘記履行社會(huì)責(zé)任，社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)的調(diào)整應(yīng)將注意力集中在贏利行為的副作用上，企業(yè)繼續(xù)服務(wù)社會(huì)被認(rèn)為是理所當(dāng)然，關(guān)鍵要承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。本項(xiàng)目正是基于這樣的大思維：先為企業(yè)提供服務(wù)使自身獲利，而后服務(wù)于社會(huì)為社會(huì)創(chuàng)造更大價(jià)值。

第三，本商業(yè)計(jì)劃書(shū)的實(shí)踐指導(dǎo)價(jià)值已經(jīng)充分顯現(xiàn)，在實(shí)際公司運(yùn)作中筆者不斷比照商業(yè)計(jì)劃構(gòu)想，從而一步步接近目標(biāo)。在遠(yuǎn)景規(guī)劃上，本項(xiàng)目的增長(zhǎng)潛力不容小視，一旦基礎(chǔ)打好，后續(xù)的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)將十分迅速。總之，本項(xiàng)目不論在理論上或?qū)嵺`上都有很強(qiáng)的可操作性，是值得投資的項(xiàng)目。

參考文獻(xiàn)（略）