第一章 我國廉政賬戶制度的萌芽與變遷

一、廉政賬戶制度的起源及首次推廣

對(duì)于廉政制度，當(dāng)前主要可以從狹義與廣義兩個(gè)層面對(duì)其進(jìn)行解讀。從狹義的層面理解，廉政制度是指國家有權(quán)制定相關(guān)法律的機(jī)關(guān)制定的用來預(yù)防和懲處腐敗的正式法律、條例、法規(guī)等。從廣義上來理解，廉政制度除了包括國家有權(quán)制定相關(guān)法律的機(jī)關(guān)制定的用來預(yù)防和直接懲處腐敗的正式法律等，還包括黨政機(jī)關(guān)部門一些自發(fā)性或自主創(chuàng)設(shè)的制度，有時(shí)可以表現(xiàn)為一種“非正式制約”。廉政賬戶制度就是廉政制度的一個(gè)包含內(nèi)容，其產(chǎn)生與發(fā)展都是為了解決反腐問題而存在。

2000 年初，浙江省寧波市原市委書記許運(yùn)鴻等一批領(lǐng)導(dǎo)干部因貪腐受到查處引起轟動(dòng)，在整個(gè)調(diào)查中，有部分官員說出了自己“無奈腐敗”的現(xiàn)實(shí)困境——一起工作的人都收了紅包，自己不收有些尷尬，實(shí)名上繳紀(jì)委又擔(dān)心傷了同事之間的感情，因此就這樣走上了這樣一條腐敗的不歸路，直至被查。為了更加符合現(xiàn)實(shí)需要，為更多領(lǐng)導(dǎo)干部設(shè)置一條“疏”的途徑，2000 年 1 月，浙江省寧波市紀(jì)委推出一項(xiàng)創(chuàng)新反腐舉措，發(fā)布《關(guān)于設(shè)立黨員干部廉潔自律專用賬戶的通知》，并在全市設(shè)立黨員干部廉潔自律專用賬戶“581”（諧音“我不要”）。通知規(guī)定：對(duì)于一些無法退回或者的確存在不便退回，不便實(shí)名登記上繳的禮金，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上繳該賬戶。繳款人在填寫“現(xiàn)金繳款單”時(shí)，可以不署本人姓名和單位名稱。繳款后由銀行提供專用賬戶的“繳款回執(zhí)”證明，凡持有該賬戶“繳款回執(zhí)”的，可視作主動(dòng)拒禮拒賄。這一舉措的推行立刻收到了很好的效果，僅僅在通知下發(fā)的 3 天內(nèi)，累計(jì)存入“581”賬戶的存款就有一萬多。廉政賬戶設(shè)立之初正值春節(jié)，是送禮現(xiàn)象較為集中發(fā)生的時(shí)間點(diǎn)，“581”以其獨(dú)特的優(yōu)勢及吸引力吸納了 37 筆款項(xiàng)，累計(jì)達(dá)到 15 萬元，不得不說是一個(gè)良好的開端。

廉政賬戶初步推行取得的成功使得這一制度獲得了較大的認(rèn)可與贊賞，它成功為一些黨員干部提供了一條拒賄途徑，避免了黨員干部因收受禮金做出損害公共利益的行為。為了鼓勵(lì)制度創(chuàng)新，更好的達(dá)到廉政效果，浙江省紀(jì)委學(xué)習(xí)和借鑒了寧波的地方經(jīng)驗(yàn)，將這項(xiàng)制度納入黨內(nèi)的廉政措施中，以點(diǎn)帶面積極拓展，將寧波廉政賬戶制度的做法向全省推廣，在 11 市和 78 個(gè)縣（市、區(qū)）均設(shè)立了“581”廉政賬戶。同時(shí)，這一做法在一定時(shí)期內(nèi)得到了媒體、實(shí)務(wù)界的熱烈追捧，在全國范圍內(nèi)掀起了效仿建立類似“581”的廉政賬戶的第一波熱潮。據(jù)統(tǒng)計(jì),自2000 年浙江省推行廉政賬戶制度以來,三年內(nèi)江蘇�。�2001）、福建�。�2001）、安徽省（2001）、黑龍江省（2001）、陜西�。�2001）、新疆（2002）六個(gè)省級(jí)單位設(shè)立了廉政賬戶，此外，很多其他省份的市縣也設(shè)立了自己廉政賬戶，要求黨政機(jī)關(guān)人員一些符合規(guī)定的禮金、紅包，上繳至該賬戶中。具體來看，大致有以下幾個(gè)共同之處：（1）一般來看，廉政賬戶的主要設(shè)立的主要主體是地方紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)，部分省市成立有專門的廉政小組共同參與，共同在所轄區(qū)域建立廉政賬戶。（2）從各省的廉政賬戶制度要求來看，涵蓋的適用主體范圍寬窄不一，主要是針對(duì)于各級(jí)黨的組織、國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體、基層群眾性組織、企事業(yè)單位的黨員、干部及其他工作人員，有的省市還還將領(lǐng)導(dǎo)干部的親屬也納入到廉政賬戶上繳的主體之中。

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二、廉政賬戶制度的撤銷階段

伴隨廉政賬戶制度在一些省市的推廣，該制度的一些弊端也逐漸被大家所發(fā)現(xiàn)，并由此引發(fā)了否定——撤銷廉政賬戶的一個(gè)高潮。

（一）廉政賬戶第一案

2001 年 4 月 26 日，媒體報(bào)道，遼寧省錦州市設(shè)立“581”廉政賬戶，當(dāng)時(shí)這一消息并沒有引起大家廣泛注意，然而 2001 年 6 月 14 日該賬戶一次性被存入 10萬元，一時(shí)間受到了中央人民廣播電視臺(tái)等多家媒體的關(guān)注，表示“廉政賬戶制度的的確確為黨員干部提供了一個(gè)拒賄的渠道”。事件發(fā)展不出 5 個(gè)月，存款者就因受賄罪被提起公訴，該案件也成為廉政賬戶制度實(shí)施以來的首案。當(dāng)時(shí)作為錦州市檢察院監(jiān)所檢察處處長金戈將 2000 年 12 月收入 10 萬元賄金后于次年 6 月全額上繳，他為自己辯解稱不構(gòu)成犯罪的一個(gè)重要的原因就是他將錢交到了廉政賬戶，并且紀(jì)委有政策規(guī)定，只要存入廉政賬戶，一律視為拒賄。2001 年 12 月 13日，該案認(rèn)定金戈的受賄事實(shí)成立，繳納至廉政賬戶的款項(xiàng)不能算作拒賄，并判處有期徒刑 10 年。

金戈案的爆發(fā)，引發(fā)人們對(duì)廉政賬戶制度的再次關(guān)注，一時(shí)之間受到了社會(huì)的廣泛熱議，而其中反對(duì)的力量逐漸增強(qiáng)，通過對(duì)中國知網(wǎng)關(guān)于廉政賬戶制度相關(guān)文章的研究，2001 以年中 11篇文章就有 9 篇突出該制度的弊端，2002 年的 10 篇文獻(xiàn)更是 9 篇對(duì)該制度提出質(zhì)疑，表示反對(duì)。

（二）廉政賬戶的撤銷

2002 年中共福建省紀(jì)律檢查委員會(huì)發(fā)出通知，對(duì)全省各市縣、各單位將已經(jīng)設(shè)立的廉政賬戶內(nèi)款項(xiàng)交易至同級(jí)財(cái)政，并撤銷廉政賬戶，使得福建省成為第一個(gè)撤銷廉政賬戶的省份，福建省的這一舉動(dòng)引發(fā)媒體關(guān)注，此后，黑龍江省省紀(jì)委下發(fā)通知于 2005 年 11 月 30 日起，撤銷全省范圍內(nèi)的“581”廉政賬戶，甘肅省紀(jì)委也兩次設(shè)立兩次撤銷了廉政賬戶（2001——2003、2004——2005）。至此，廉政賬戶制度從實(shí)踐上進(jìn)入到了一段“灰暗時(shí)期”，直到 2011 年 12 月前，全國省級(jí)單位再無設(shè)立廉政賬戶的案例出現(xiàn)。

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第二章 廉政賬戶制度的存廢之爭

一、初期：廉政賬戶制度設(shè)立的支持

（一）廉政賬戶制度設(shè)立的人道論

廉政賬戶制度設(shè)立初期，主存派要以一種支持的態(tài)度對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)其設(shè)立及推廣持贊同的態(tài)度，主要原因在于廉政賬戶制度的設(shè)立更符合我國的文化背景并且在功能上起到了反腐前置的效果，是一種人道主義精神的體現(xiàn)，是一種寬嚴(yán)并濟(jì)的新型制度。

一方面，廉政賬戶制度調(diào)和了傳統(tǒng)文化影響與現(xiàn)實(shí)工作要求的不協(xié)調(diào)。從發(fā)展脈絡(luò)來看，我國是受到傳統(tǒng)文化影響深遠(yuǎn)的禮儀之邦，由于在歷史發(fā)展之中，經(jīng)歷了較為完整的變遷，同樣相對(duì)于其他國家來說也保留了更多的文化風(fēng)俗，而紅包文化就是這其中十分有代表性的一部分，紅包文化是禮文化的一部分，中國人崇尚“禮尚往來，往而不來，非禮也；來而不往，亦非禮也�！钡奈幕砟睿欢鴼v史發(fā)展到今天，我們也認(rèn)識(shí)到這種紅包文化對(duì)于公務(wù)人員的日常工作可能產(chǎn)生的多種弊端，在這種文化背景上對(duì)紅包、禮品的處理不當(dāng)一方面可能造成個(gè)人人際關(guān)系的損害，另一方面更可能導(dǎo)致個(gè)人腐敗的出現(xiàn)。面對(duì)法律制度上的剛性要求與文化客觀存在的不容忽視，廉政賬戶制度可以說是在調(diào)整紅包文化與工作原則之間的調(diào)和產(chǎn)物。

另一方面，廉政賬戶制度可以更加合理預(yù)防腐敗，疏導(dǎo)腐敗。

廉政賬戶制度的推出有助于黨員干部實(shí)現(xiàn)廉潔自律，這是一種從源頭上治理腐敗的措施，是一種從客觀要求轉(zhuǎn)向主觀自律的進(jìn)步制度。一些專家認(rèn)為，當(dāng)前我國仍存在官員收受禮金辦事的不良風(fēng)氣，而民眾認(rèn)為有錢好辦事的思維也并未得到根本性轉(zhuǎn)變，因此公職人員在日常工作尤其是涉及到利益分配性問題時(shí)格外容易產(chǎn)生收送禮金的情況，廉政賬戶制度在一定程度上解決了被動(dòng)受賄的問題，是在當(dāng)前不良社會(huì)風(fēng)氣下順勢產(chǎn)生的一種靈活的反腐制度，因此，能夠在很多地方獲得推崇并順利推廣。北京大學(xué)廉政建設(shè)研究中心副主任、北京市預(yù)防腐敗局特約專家莊德水認(rèn)為：“廉政賬戶之所以得到推崇是因?yàn)樗o了領(lǐng)導(dǎo)干部一個(gè)‘出口’，讓那些被動(dòng)收禮或者間接收禮的領(lǐng)導(dǎo)干部通過廉政賬戶進(jìn)行政治表態(tài)，給他們提供一個(gè)懺悔和改正的機(jī)會(huì)�！�

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第三章 廉政賬戶制度爭論背后的邏輯Ⅰ：人性與腐敗成因................18

一、道德人與理性人..........................18

二、道德人與理性人發(fā)生腐敗的內(nèi)在邏輯........................19

第四章 廉政賬戶制度爭論背后的邏輯Ⅱ:反腐路徑的適應(yīng)性效率...............23

一、反腐的文化路徑與法治路徑.............23

二、反腐的文化路徑及法治路徑的特點(diǎn)及差異................. 24

第五章 廉政賬戶制度爭論的整體性審視：理論反省與對(duì)策建議.............. 28

一、制度設(shè)計(jì)中人性考量的辯證反思..........28

二、文化路徑反腐與法治路徑反腐的相互依存............... 29

第五章 廉政賬戶制度爭論的整體性審視：理論反省與對(duì)策建議

一、制度設(shè)計(jì)中人性考量的辯證反思

人性假說論的爭論不僅在廉政賬戶制度上有所體現(xiàn)，在很多制度的評(píng)價(jià)上都因其假定不同而評(píng)判立場不同。然而，無論是道德人理論或是理性人理論都不能夠完全解釋人的復(fù)雜心理及行為活動(dòng)，“半為天使，半為野獸”這句至理名言才是更加能夠表達(dá)人性客觀實(shí)際的描述。但是，只有正確把握道德人與理性人的行為規(guī)律才能創(chuàng)造出更有效的制度來實(shí)現(xiàn)反腐的目的。既然每個(gè)個(gè)體都不是完全化的道德人或是理性人，那其必然也有向另外一個(gè)特性轉(zhuǎn)化的可能。因此，制度設(shè)計(jì)不能僅僅關(guān)注某一特征，而更重要的是對(duì)其進(jìn)行引導(dǎo)與規(guī)范，在反腐制度的設(shè)計(jì)中應(yīng)表現(xiàn)為一方面制度能夠加強(qiáng)公務(wù)人員道德人思維意識(shí)，另一方面，要有外在強(qiáng)制引導(dǎo)或規(guī)范理性人向道德人轉(zhuǎn)變的制度設(shè)計(jì)。

古語有云：“禮禁未然之前，法施已然之后。”這充分表明了道德對(duì)于人的行為規(guī)范具有先導(dǎo)作用，而強(qiáng)制性的制度設(shè)計(jì)只能對(duì)已經(jīng)發(fā)生的事情進(jìn)行懲罰，重視道德品質(zhì)的發(fā)展是自古流傳的傳統(tǒng)，因此，認(rèn)為廉政賬戶制度設(shè)計(jì)符合道德人發(fā)展的觀點(diǎn)，這也是中國禮文化下的必然選擇。然而在另一方面，我們?nèi)圆荒芎鲆暋胺ㄖ鶠橛谜咭滓�，而禮之所為禁者難知”。道德畢竟是內(nèi)化于心的品德素質(zhì)，在制度的規(guī)范下并不是顯性的，而理性人的利己行為卻能夠直接造成國家的損失及政府公信力的下降，在這種情況下，惟有通過明晰的制度設(shè)計(jì)與嚴(yán)格的制度落實(shí)來懲治、打擊其腐敗行為，才能夠有效扼制腐敗的發(fā)生，強(qiáng)制其增強(qiáng)官德教育，在這種程度上來說，廉政賬戶制度這種較松散的人性化制度設(shè)計(jì)是很難彰顯其作用的。

然而通過單單一項(xiàng)制度設(shè)計(jì)來達(dá)到既滿足道德人的自律理念，又能有效扼制理性人投機(jī)的行為，幾乎是不可能的。讓廉政賬戶制度既能引導(dǎo)道德發(fā)展又能抵制理性人的選擇，是對(duì)制度本身的一種苛求，自2011年重新設(shè)立的廉政賬戶制度確實(shí)已經(jīng)進(jìn)行了部分制度的改良，包括存入方式更加具體化、時(shí)間明確化、處理規(guī)范化，但是其本質(zhì)仍是向善的制度設(shè)計(jì)，是為更多道德公務(wù)人員提供疏導(dǎo)的反腐路徑，而要達(dá)到同時(shí)對(duì)理性人的行為選擇進(jìn)行控制，就必須保證其他制度的協(xié)同配合。

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結(jié)語

廉政賬戶制度是當(dāng)前我國反腐制度中的一種地方發(fā)起的，自下而上，由點(diǎn)及面的反腐制度模式。然而，該制度從2000施行其至今一直受到存與廢的爭議。通過對(duì)廉政賬戶制度現(xiàn)實(shí)發(fā)展的梳理及分析，對(duì)支持保存與質(zhì)疑廢除的觀點(diǎn)進(jìn)行了總結(jié)歸納，并從主觀人性及客觀制度設(shè)計(jì)來對(duì)該制度進(jìn)行了整合分析。文章得出了以下幾點(diǎn)結(jié)論：

第一、對(duì)于廉政賬戶制度的評(píng)價(jià)不能單純定義為存與廢。將廉政賬戶制度利弊割裂來看，僅著眼與某一定論是對(duì)制度本身評(píng)價(jià)的一種不負(fù)責(zé)任。一方面，全國共有14個(gè)省設(shè)有或曾經(jīng)設(shè)有廉政賬戶，目前仍有11個(gè)省份保留該制度，市縣等地方實(shí)施廉政賬戶制度的更是數(shù)不勝數(shù)，充分說明這一制度存在一定的需求空間，，然而另一方面，在制度設(shè)計(jì)本身上確實(shí)存在有與法律規(guī)章相違背的描述，造成紀(jì)委認(rèn)定與司法審判的沖突，是不可回避的問題。這兩方面都是當(dāng)前廉政賬戶制度面臨的客觀現(xiàn)實(shí)，因此，對(duì)制度的評(píng)價(jià)不能以偏蓋全，應(yīng)全面審視。

第二、廉政賬戶制度的存于廢并非不可協(xié)調(diào)。當(dāng)前對(duì)廉政賬戶制度存在的爭議可以分為兩個(gè)方面，第一層是從反腐主觀原因?qū)θ诵赃M(jìn)行探討，即人是道德人還是理性人，第二層是對(duì)腐敗的客觀制度應(yīng)對(duì)，從文化路徑及法治路徑對(duì)廉政賬戶制度的制度有效性進(jìn)行探討。然而，無論是人性還是制度，都不能只站在一個(gè)角度進(jìn)行考量。人是既有道德又有私欲的復(fù)雜人，而任何有效的制度設(shè)計(jì)都要在文化路徑的基礎(chǔ)上才得以功能發(fā)揮。對(duì)于廉政賬戶制度，我們要在規(guī)范其制度設(shè)計(jì)的同時(shí)，對(duì)其他廉政制度進(jìn)行完善，共同完成好各自的功能，而不應(yīng)對(duì)該制度求全責(zé)備，盼其萬能。

第三，廉政賬戶制度仍需不斷適應(yīng)發(fā)展不斷完善。廉政賬戶制度的設(shè)計(jì)符合當(dāng)前文化背景與制度需要，但是如何更加有效發(fā)揮其制度作用不僅要建立更加系統(tǒng)的反腐制度，同時(shí)更要重視自身的發(fā)展，對(duì)于現(xiàn)在存在的制度解釋不一致、制度實(shí)施不同步，都是需要解決的問題，應(yīng)當(dāng)對(duì)廉政賬戶制度進(jìn)行進(jìn)一步的規(guī)范，同時(shí)加強(qiáng)制度管理的相關(guān)機(jī)制以保證其能夠有效得到使用。加大宣傳，加強(qiáng)監(jiān)督，提高效率，更好做到反腐。

未來，廉政賬戶制度研究要更加緊密結(jié)合實(shí)務(wù)界要求，立足現(xiàn)實(shí)需求來進(jìn)行制度補(bǔ)充與完善，從行政管理、社會(huì)管理、法學(xué)等多學(xué)科視角對(duì)廉政賬戶制度進(jìn)行加深入的研究，用多角度，多方面的學(xué)科知識(shí)對(duì)廉政賬戶制度進(jìn)行豐富，用更加全面的理論結(jié)合制度設(shè)計(jì)的現(xiàn)狀問題進(jìn)行創(chuàng)新與改進(jìn)，使其更好發(fā)揮反腐、防腐的功能設(shè)計(jì)，最后，筆者認(rèn)為，建立“教育、制度、監(jiān)督”三位一體的懲防腐敗體系將會(huì)成為政府治理腐敗追求的目標(biāo)，惟有健全全面推行依法治國，完善各種反腐監(jiān)督制度，才能夠發(fā)揮其中某項(xiàng)制度的作用，廉政賬戶制度即是如此。

參考文獻(xiàn)（略）