本文關(guān)鍵詞：我國(guó)存款保險(xiǎn)制度研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

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構(gòu)建我國(guó)存款保險(xiǎn)制度研究

發(fā)布日期： 2012-03-05 發(fā)布：  

  2009年第24期目錄       本期共收錄文章20篇

　　摘要：隨著國(guó)有銀行的上市，民營(yíng)金融企業(yè)的壯大，外資銀行的進(jìn)入，為了避免金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)給整個(gè)經(jīng)濟(jì)帶來嚴(yán)重影響，我國(guó)強(qiáng)烈需要設(shè)立存款保險(xiǎn)制度。本文介紹了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的情況，并借鑒其發(fā)展歷史論證了我國(guó)在當(dāng)前形勢(shì)下推出存款保險(xiǎn)制度的必要性，重點(diǎn)從成員資格、基金來源、最高賠付限額和費(fèi)率制度等方面給出了建立存款保險(xiǎn)制度的政策建議。
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　　關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度　銀行監(jiān)管　商業(yè)銀行市場(chǎng)化改革
　　
　　一、存款保險(xiǎn)制度的含義及其歷史
　　
　　所謂存款保險(xiǎn)，是指由存款金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款性金融機(jī)構(gòu)作為投保機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助，或代替破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對(duì)存款者支付存款。存款保險(xiǎn)制度的建立能夠大大減少因銀行倒閉而引發(fā)金融危機(jī)的可能性，整個(gè)金融秩序?qū)⒁虼硕@得穩(wěn)定的保障，而存款人的利益亦可得到維護(hù)，
　　上世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)使美國(guó)的商業(yè)銀行受到極大沖擊。不少銀行由于資金周轉(zhuǎn)不靈被迫關(guān)閉，并由此引發(fā)擠兌風(fēng)潮，使那些本來可以維持正常經(jīng)營(yíng)的銀行和儲(chǔ)蓄存款機(jī)構(gòu)受到拖累，大批破產(chǎn)。在一片風(fēng)聲鶴唳中，為了穩(wěn)定存款人的信心，穩(wěn)定美國(guó)商業(yè)銀行體系。使廣大存款人在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時(shí)免受損失，美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過了“格拉斯一斯蒂格爾法案”(Glass-Steagall Act)。根據(jù)該法，美國(guó)成立了獨(dú)立的金融管理機(jī)構(gòu)――聯(lián)邦保險(xiǎn)公司，具體負(fù)責(zé)貫徹存款保險(xiǎn)制度，同時(shí)該公司還具有金融檢查、金融預(yù)警等職能，對(duì)投保銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理。這是世界上第一家存款保險(xiǎn)公司。
　　美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司包括三大功能：一是存款保險(xiǎn)功能。二是金融監(jiān)管功能。美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司作為聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)之一，直接監(jiān)管了5616家非美聯(lián)儲(chǔ)成員的州立銀行等金融機(jī)構(gòu)：其他國(guó)家的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能雖然沒有這么強(qiáng)大。但也通過參與監(jiān)管銀行存款情況進(jìn)行調(diào)查了解，享有監(jiān)管職能。第三，“清算人”功能。眾所周知，美國(guó)在20世紀(jì)80年代曾經(jīng)發(fā)生過儲(chǔ)蓄貸款普遍經(jīng)營(yíng)不好、一些金融機(jī)構(gòu)瀕臨破產(chǎn)的危機(jī)，美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司為此成立了一個(gè)清算機(jī)構(gòu)，參與銀行的資產(chǎn)處置和清算。
　　初期的美國(guó)存款保險(xiǎn)制度還有一些主要缺陷，一方面，存款人在存款保險(xiǎn)制度的保護(hù)下產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)：另一方面，由于銀行在實(shí)行存款保險(xiǎn)之后，所受到的失去存款來源的硬性約束降低，從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)大增的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司發(fā)表了研究報(bào)告。討論存款保險(xiǎn)體系的缺陷以及解決辦法，進(jìn)行了多次改革，現(xiàn)在已形成一套完善的存款保險(xiǎn)制度。
　　
　　二、存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)實(shí)施的必要性
　　
　　(一)我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)化的必需
　　我國(guó)銀行業(yè)的最終改革目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化的一個(gè)重要特征是在銀行業(yè)內(nèi)引入“新陳代謝”機(jī)制。因此，破產(chǎn)清算遲早會(huì)成為各類銀行必須面臨的硬制度約束。如果沒有存款保險(xiǎn)制度，那么銀行一有風(fēng)吹草動(dòng)，就可能引發(fā)存款人的擠提，并且它有很強(qiáng)的“傳染性”。其結(jié)果往往是，不論是“好銀行”還是“壞銀行”都會(huì)在擠提的沖擊下，因流動(dòng)性枯竭或高昂的貼現(xiàn)成本而破產(chǎn)，從而形成19世紀(jì)歐洲和北美包括大蕭條時(shí)期經(jīng)常出現(xiàn)的所謂金融恐慌現(xiàn)象，當(dāng)前，我國(guó)銀行業(yè)多元化競(jìng)爭(zhēng)的格局已經(jīng)形成，經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)日益加劇。從幾年前“海南發(fā)展銀行”、“廣東國(guó)際信托”、“中農(nóng)信”等金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)事件，到目前國(guó)有四大行股份制改造、農(nóng)信社改革，都呼喚存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)，
　　
　　(二)把政府從承擔(dān)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的枷鎖中解放出來
　　“隱性存款保險(xiǎn)制度”是造成我國(guó)銀行業(yè)，尤其是四大商業(yè)銀行不良貸款增量居高不下一個(gè)非常重要的原因，更為嚴(yán)重的是，因“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題而形成的不良貸款存量又必須依靠“隱性存款保險(xiǎn)制度”自身，即不斷向銀行注資來解決，從而使政府實(shí)施這項(xiàng)制度的成本越來越高。我國(guó)雖然沒有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，但政府一直實(shí)行的是隱性的存款保險(xiǎn)制度，這種隱性存款保險(xiǎn)制度甚至還覆蓋到證券、信托等各個(gè)非銀行金融領(lǐng)域。無論是剝離四大銀行的不良資產(chǎn)，還是向它們注資，亦或是向被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)提供再貸款，償還私人債務(wù)，都可看作是政府為國(guó)民提供了一種變相的“存款保險(xiǎn)服務(wù)”。
　　這種隱性存款保險(xiǎn)制度的最大缺陷是，它強(qiáng)化了金融企業(yè)的“道德風(fēng)險(xiǎn)”動(dòng)機(jī)，無論是小額存款人還是大額存款人在選擇開戶銀行時(shí)都不會(huì)關(guān)注它們的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而導(dǎo)致存款人“用腳投票”的機(jī)制失靈；并且單一的“零費(fèi)率制”也使得各銀行不用為它們的過度冒險(xiǎn)行為支付額外成本。
　　
　　(三)鞏固銀行改革成果
　　如果不建立顯性存款保險(xiǎn)制度，那么將來四大商業(yè)銀行改革的成果可能會(huì)大打折扣。因?yàn)樵陔[性存款保險(xiǎn)制度下，經(jīng)過股份制改造并實(shí)現(xiàn)上市的國(guó)有銀行依然缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的壓力，還會(huì)不斷產(chǎn)生新的不良資產(chǎn)。到那時(shí)，政府可能只有選擇再次對(duì)它們實(shí)施救助。為繁榮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并履行在WTO下的金融市場(chǎng)開放義務(wù)。我國(guó)的銀行業(yè)必須進(jìn)行市場(chǎng)化改革，由所有銀行平等地進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。這種競(jìng)爭(zhēng)既能提高銀行效率，也使金融風(fēng)險(xiǎn)因素的增多和因金融恐慌而產(chǎn)生銀行擠兌的可能性加大。明確法定的存款保險(xiǎn)制度不僅可以通過辦理存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檢查銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)問題銀行提出警告、加收保險(xiǎn)費(fèi)或必要時(shí)撤保等制裁方式加強(qiáng)事前危機(jī)防范工作，而且可以在銀行破產(chǎn)倒閉時(shí)充作事后救助手段，有效地防止對(duì)其他良好銀行的擠兌所引發(fā)的銀行業(yè)危機(jī)。
　　綜合分析，當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)改革日益深化，金融體系平穩(wěn)運(yùn)行，建立存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)部條件和外部環(huán)境已基本成熟，存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建雖已勢(shì)在必行，但存款保險(xiǎn)制度的具體設(shè)計(jì)方案依然存在種種變數(shù)。其他國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明：各國(guó)的存款保險(xiǎn)制度都不是一蹴而就的，都曾經(jīng)歷過曲折的演變。存款保險(xiǎn)成敗之關(guān)鍵完全取決于具體的制度設(shè)計(jì)是否科學(xué)合理，是否符合國(guó)情，是否具有實(shí)質(zhì)意義上的可操作性。
　　
　　三、對(duì)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度設(shè)立的建議
　　
　　央行應(yīng)加快建立覆蓋所有存款類金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度，加強(qiáng)對(duì)存款人的保護(hù)，并形成對(duì)金融監(jiān)管的有效補(bǔ)充，進(jìn)一步加強(qiáng)金融審慎監(jiān)管，完善中央銀行的最后貸款人職能。加快建設(shè)金融安全網(wǎng)，保護(hù)存款人、投資者和被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。完善證券投資者保護(hù)基金和保險(xiǎn)保障制度，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。
　　
　　(一)存款保險(xiǎn)的成員資格
　　在存款保險(xiǎn)的成員資格方面，為防止出現(xiàn)逆向選擇和實(shí)現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)，有必要實(shí)行強(qiáng)制性保險(xiǎn)，對(duì)于強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)可能產(chǎn)生的“劫富濟(jì)貧”現(xiàn)象，可以通過對(duì)各投保金融機(jī)構(gòu)征收風(fēng)險(xiǎn)差別保費(fèi)的辦法來規(guī)避。
　　考慮到目前我國(guó)銀監(jiān)會(huì)還不能有效監(jiān)控外國(guó)銀行總行的經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此暫時(shí)可以不考慮賦予外國(guó)銀行在我國(guó)分行的參保主體資格。同時(shí)，由于無需保護(hù)外國(guó)居民，我國(guó)銀行的離岸經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)也可以排除在參保主體資格

之外。
　　
　　(二)存款保險(xiǎn)的基金來源
　　存款保險(xiǎn)的基金來源，應(yīng)主要來自于投保金融機(jī)構(gòu)繳納的存款保險(xiǎn)費(fèi)以及從投保金融機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中的受償所得，大部分專家還認(rèn)為我國(guó)存款保險(xiǎn)基金設(shè)立初期保費(fèi)收取不宜過高，，在過渡階段可以采取國(guó)家特別融資的方式落實(shí)存款保險(xiǎn)的資金來源。
　　初期可以由金融機(jī)構(gòu)和政府共同出資，經(jīng)過一段時(shí)間運(yùn)營(yíng)后，如果基金充裕，政府可以將其在基金中的出資收回，其后如果基金仍很厚足，參保的銀行可以抽回其出資或以出資抵交存款保險(xiǎn)費(fèi)。此外，當(dāng)遇到緊急情況而使存款保險(xiǎn)基金匱乏時(shí)，應(yīng)允許存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過合理?xiàng)l件向央行、財(cái)政部或資金市場(chǎng)以借款等方式充實(shí)基金。
　　
　　(三)最高賠付限額
　　央行2008年調(diào)查顯示，存款在5萬元以下、10萬元以下、20萬元以下、50萬元以下4個(gè)區(qū)間存款賬戶戶數(shù)占全部存款賬戶比例分別為96.18％、98.32％、99.32％、99.70％。這一調(diào)查結(jié)果將對(duì)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度建設(shè)中合理確定賠付限額提供重要參考依據(jù)。
　　既然我國(guó)儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)狀是大部分存款掌握在小部分人手中，那么只有實(shí)行限額賠付，才能有效激發(fā)大額存款人監(jiān)督銀行的積極性。同時(shí)，大量的存款人都是小額存款人，保護(hù)了小額存款，就是保護(hù)了最大范圍內(nèi)公眾的利益，所以限額賠付對(duì)我國(guó)金融穩(wěn)定乃至社會(huì)穩(wěn)定意義重大。
　　
　　(四)費(fèi)率制度
　　在費(fèi)率制度安排方面，專家建議在建立在保制度初期，可主要依據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模及資本充足率實(shí)行簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率，以利于形成正向激勵(lì)機(jī)制，待條件成熟后，逐步過渡到基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的差別費(fèi)率。
　　應(yīng)實(shí)行與風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系的差別費(fèi)率。保險(xiǎn)費(fèi)率的確定，必須與投保銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況密切聯(lián)系。低風(fēng)險(xiǎn)的銀行只需要定期向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納小額的保費(fèi)：而風(fēng)險(xiǎn)高的銀行不但要向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納較高的保費(fèi)，還要按照存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行整改。這樣做是為了增加銀行從事高風(fēng)險(xiǎn)投資的成本，從而抑制其冒險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)。但是這在我國(guó)現(xiàn)在水平還有可能達(dá)不到，因?yàn)檫@一措施的順利實(shí)施，有賴于一個(gè)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系及其他配套制度的建立。
　　除此之外，要建立起存款保險(xiǎn)制度，一方面要積極穩(wěn)妥設(shè)計(jì)好具體方案，另一方面還要繼續(xù)從健全法律體系、完善會(huì)計(jì)制度、改進(jìn)公司治理、提高監(jiān)管水平、強(qiáng)化信息披露等諸多方面，完善和創(chuàng)建我國(guó)實(shí)施存款保險(xiǎn)的制度環(huán)境，使金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)地得到控制。

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