【摘要】：在資源和環(huán)境日益惡化的今天,各國(guó)政府對(duì)于生態(tài)環(huán)境的重視程度尤甚以往。我國(guó)在十八大提出“美麗中國(guó)”概念之后,在十九大更強(qiáng)調(diào)要踐行“綠水青山就是金山銀山的理念”,不難看出我國(guó)在制度層面對(duì)于環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的均衡發(fā)展給予了高度重視。作為人類生存發(fā)展的重要外部條件,資源環(huán)境具有一定的公共品屬性,企業(yè)作為理性經(jīng)濟(jì)人在追逐利潤(rùn)過(guò)程中很可能對(duì)環(huán)境造成污染破壞,正是由于環(huán)境的外部性特征,使得市場(chǎng)機(jī)制這一看不見(jiàn)的手在解決環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的命題上難以有效發(fā)揮作用,因此政府部門(mén)的干預(yù)顯得尤為必要,環(huán)境規(guī)制便是政府部門(mén)針對(duì)環(huán)境領(lǐng)域所進(jìn)行的干預(yù)。當(dāng)前,技術(shù)創(chuàng)新作為帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)力,對(duì)于宏觀層面的國(guó)家和地區(qū)以及微觀層面的企業(yè)均發(fā)揮著重要作用,而研發(fā)投資作為創(chuàng)新活動(dòng)的起點(diǎn),與創(chuàng)新成果的產(chǎn)出和企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的形成具有密切聯(lián)系。那么環(huán)境規(guī)制對(duì)于企業(yè)的研發(fā)活動(dòng)又會(huì)產(chǎn)生怎么的影響呢?關(guān)于環(huán)境規(guī)制與技術(shù)創(chuàng)新的研究始于20世紀(jì)70年代,發(fā)展至今共形成了三種代表性結(jié)論:一是以污染天堂假說(shuō)為代表,認(rèn)為環(huán)境規(guī)制出于成本提升會(huì)對(duì)企業(yè)研發(fā)活動(dòng)產(chǎn)生負(fù)面影響;二是以要素z賦假說(shuō)為代表,認(rèn)為環(huán)境規(guī)制對(duì)于研發(fā)創(chuàng)新的影響存在“雙面性”;三是以波特假說(shuō)為代表,認(rèn)為環(huán)境規(guī)制有利于企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新。從相關(guān)研究的演化歷程來(lái)看,二者關(guān)系總體上呈現(xiàn)出“傳統(tǒng)假說(shuō)——波特假說(shuō)——不確定假說(shuō)”的發(fā)展脈絡(luò),時(shí)至今日,針對(duì)該問(wèn)題的結(jié)論仍未呈現(xiàn)出一致的趨勢(shì)。因而對(duì)環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投資的作用機(jī)理仍有待進(jìn)一步探究。近幾年,學(xué)術(shù)界和實(shí)務(wù)界對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任愈發(fā)關(guān)注,在全球倡導(dǎo)積極踐行社會(huì)責(zé)任的背景下,一些企業(yè)出于迎合外部需求和投機(jī)性分享社會(huì)責(zé)任收益的目的,產(chǎn)生了“偽社會(huì)責(zé)任”行為。漂綠作為偽社會(huì)責(zé)任在環(huán)境領(lǐng)域的重要表現(xiàn)形式,其嚴(yán)重的信息不對(duì)稱特征給公眾識(shí)別、外部監(jiān)管和政府懲處帶來(lái)了極大困難,正是得益于此,漂綠行為近幾年在企業(yè)層面迅速蔓延。當(dāng)企業(yè)面臨來(lái)自政府部門(mén)和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者的壓力時(shí),會(huì)調(diào)整自身戰(zhàn)略行為以適應(yīng)外部環(huán)境的變化,那么環(huán)境規(guī)制是否會(huì)引發(fā)企業(yè)的漂綠行為呢?漂綠行為的實(shí)施是否又會(huì)對(duì)企業(yè)的研發(fā)活動(dòng)產(chǎn)生影響呢?正是基于以上困惑,基于當(dāng)前我國(guó)倡導(dǎo)綠色經(jīng)濟(jì)和技術(shù)創(chuàng)新的時(shí)代背景,加之漂綠這一偽社會(huì)責(zé)任行為在企業(yè)層面迅速蔓延的現(xiàn)狀,力圖從漂綠這一“偽善機(jī)制”視角,對(duì)環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投資的關(guān)系進(jìn)行再探索。主要研究?jī)?nèi)容共包含四個(gè)層次:首先,從已有研究出發(fā),對(duì)環(huán)境規(guī)制、漂綠和研發(fā)投資的概念進(jìn)行界定,并分別對(duì)環(huán)境規(guī)制的經(jīng)濟(jì)后果、漂綠的動(dòng)因與經(jīng)濟(jì)后果、研發(fā)投資的影響因素三部分現(xiàn)有研究進(jìn)行了回顧,為三者可能具有的邏輯關(guān)系提供前人研究成果作為鋪墊;其次,立足于新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)和規(guī)制經(jīng)濟(jì)學(xué),基于公共選擇、委托代理、信號(hào)傳遞、交易費(fèi)用、外部性、成本收益、利益相關(guān)者、新制度組織、聲譽(yù)、企業(yè)公民、經(jīng)濟(jì)倫理、舞弊三角、技術(shù)創(chuàng)新、行為決策、現(xiàn)代投資和資源基礎(chǔ)等一系列基礎(chǔ)理論,為三者的邏輯推演提供理論支撐,同時(shí)對(duì)我國(guó)當(dāng)前的制度背景進(jìn)行分析,為各邏輯關(guān)系發(fā)揮作用的具體情境分析提供依據(jù);再次,分別對(duì)環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投資、漂綠行為與研發(fā)投資、環(huán)境規(guī)制與漂綠行為、以及漂綠的中介作用四個(gè)研究問(wèn)題的提出背景、作用機(jī)理進(jìn)行理論分析,并提出可驗(yàn)證的一系列假設(shè)命題;最后,以2010-2015年我國(guó)A股重污染行業(yè)上市公司作為研究對(duì)象,分別對(duì)環(huán)境規(guī)制、漂綠行為與企業(yè)研發(fā)投資之間的關(guān)系進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn),并在各部分檢驗(yàn)過(guò)程中對(duì)相關(guān)情境因素和作用路徑進(jìn)行了深入挖掘。本文在對(duì)環(huán)境規(guī)制進(jìn)行劃分、并對(duì)漂綠行為進(jìn)行界定與度量的基礎(chǔ)上,通過(guò)理論分析與研究假設(shè),最終得到主要結(jié)論如下。(1)管理控制型環(huán)境規(guī)制通過(guò)“倒逼機(jī)制”對(duì)企業(yè)研發(fā)投資起到了顯著地促進(jìn)作用,且該影響在民營(yíng)企業(yè)中更為突出;而引導(dǎo)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制則通過(guò)“迎合機(jī)制”對(duì)企業(yè)研發(fā)活動(dòng)產(chǎn)生了抑制效果,且這一結(jié)論在國(guó)有企業(yè)更為顯著。進(jìn)一步對(duì)異質(zhì)性研發(fā)投資進(jìn)行考察,發(fā)現(xiàn)管理控制型環(huán)境規(guī)制主要對(duì)更為基礎(chǔ)性的探索式研發(fā)活動(dòng)具有促進(jìn)作用,而引導(dǎo)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制促進(jìn)了開(kāi)發(fā)式研發(fā)投資的同時(shí)對(duì)探索式投資產(chǎn)生了抑制作用。(2)漂綠行為通過(guò)降低內(nèi)部員工的忠誠(chéng)度對(duì)企業(yè)研發(fā)活動(dòng)產(chǎn)生了顯著的負(fù)向影響,且這一結(jié)論在市場(chǎng)化程度較高、代理成本較低的企業(yè)中更為顯著。表明外部市場(chǎng)化程度、內(nèi)部代理因素是漂綠發(fā)揮相關(guān)經(jīng)濟(jì)后果的特定情境因素。(3)管理控制型環(huán)境規(guī)制通過(guò)成本效應(yīng)能顯著抑制企業(yè)的漂綠行為,且該結(jié)論在民營(yíng)企業(yè)更為顯著;引導(dǎo)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制則通過(guò)迎合機(jī)制激發(fā)了企業(yè)的漂綠行為,且這一結(jié)論在國(guó)有企業(yè)更為突出。表明企業(yè)不同的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)是二者發(fā)揮作用的特定情境因素。(4)漂綠在環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投資之間起到了中介作用。具體而言,管理控制型環(huán)境規(guī)制會(huì)通過(guò)抑制漂綠行為促進(jìn)企業(yè)的研發(fā)投資;而引導(dǎo)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制則會(huì)引發(fā)企業(yè)的漂綠行為進(jìn)而對(duì)研發(fā)投資形成抑制作用。從情境因素分析來(lái)看,漂綠在管理控制型環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投資間的中介作用主要在民營(yíng)企業(yè)、市場(chǎng)化程度較高和代理成本較低的企業(yè)中發(fā)揮作用,且最終結(jié)果聚焦于對(duì)探索式研發(fā)投資的促進(jìn);而漂綠在引導(dǎo)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投資之間的中介作用僅在國(guó)有企業(yè)中發(fā)揮作用,市場(chǎng)化程度和代理因素并未產(chǎn)生影響。理論貢獻(xiàn)主要在于:首先,基于外部性理論,提出從正、負(fù)外部性的角度將環(huán)境規(guī)制劃分為管理控制型和引導(dǎo)激勵(lì)型,這一做法實(shí)現(xiàn)了對(duì)環(huán)境規(guī)制分類方式的拓展。同已有研究對(duì)環(huán)境規(guī)制的分類方式相比,環(huán)境規(guī)制本身是對(duì)環(huán)境外部性的針對(duì)性干預(yù),因而從政府部門(mén)對(duì)正外部性的引導(dǎo)和負(fù)外部性的管制兩個(gè)方面入手進(jìn)行劃分,更有利于宏觀政策對(duì)微觀企業(yè)行為傳導(dǎo)路徑和作用機(jī)理的具體分析,亦為環(huán)境規(guī)制相關(guān)經(jīng)濟(jì)后果的細(xì)化研究作出適當(dāng)?shù)匿亯|;其次,在對(duì)研發(fā)投資這一企業(yè)行為決策進(jìn)行分析時(shí),分別從探索式投資和開(kāi)發(fā)式投資入手,從異質(zhì)性的角度對(duì)環(huán)境規(guī)制與研發(fā)投資的理論分析框架進(jìn)行了豐富;再次,現(xiàn)有研究關(guān)于漂綠經(jīng)濟(jì)后果主要集中于對(duì)財(cái)務(wù)績(jī)效、品牌聲譽(yù)和資本市場(chǎng)股票收益率的影響,而通過(guò)對(duì)漂綠行為與研發(fā)投資問(wèn)題的研究,對(duì)其經(jīng)濟(jì)后果進(jìn)行了拓展;最后,從漂綠這一偽善機(jī)制入手,對(duì)環(huán)境規(guī)制與企業(yè)研發(fā)投資的作用路徑實(shí)現(xiàn)了拓展,這也是本文整體上最主要的理論貢獻(xiàn)。通過(guò)對(duì)政府層面和企業(yè)層面的政策建議,力圖為政府部門(mén)環(huán)境規(guī)制設(shè)計(jì)、漂綠行為治理提供完善依據(jù),并對(duì)企業(yè)的綠色經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供一定參考。
【圖文】：

實(shí)現(xiàn)本文研宄的現(xiàn)實(shí)意義。最后基于全文研宄提出本文不足之處與未來(lái)逡逑進(jìn)一步探究的方向。逡逑全文內(nèi)容結(jié)構(gòu)如圖１－２所示。逡逑＾邐）邐｜｜研宄背景￣￣研５問(wèn)題￣￣？（研宄意義｜ｉ邐ｆ第１章、逡逑＼邐邐ｙ邐ｖ邐邐邋邐Ｖ邐邐逡逑邐１邐逡逑（邐邐＞邐Ｉ環(huán)境規(guī)制經(jīng)濟(jì)后果綜述漂綠動(dòng)因經(jīng)濟(jì)后果綜述｜逡逑文獻(xiàn)回顧邋Ｉ邐—邋；邐（￣￣Ｎ逡逑理論基礎(chǔ)邐｜研發(fā)投資影響因素綜述現(xiàn)Q囄南資銎榔舨唬懾蔚冢玻癡洛義希ぃВ剩掊澹疲叔�！逦｜赖Z芻≈貧缺塵埃危誨危懾義希�，逦�(dān)罰五五義希海肪徹嬤樸胙蟹⑼蹲剩絳形胙蟹⑼蹲剩�！辶x希危峰危危肪徹嬤疲雌絳形危懾危擼海海擼掊義蝦耍椋渝沖危殄危淘諢罰嬤樸胙蟹⑼蹲手洌。拗薪樽饔茫危危鄣冢矗氛攏懼義希蓿穡掊危骸⒗礪�、、牙C常�、牙C場(chǎng)�、实证、ｉ辶x希海攴治觶赍澹曇偕瑁赍澹蓿ㄉ杓疲澹曇煅椋赍澹誨義希卞五危椋五邋澹卞義希勱崧郟藎椋芯拷崧郟日擼ㄒ椋裎蠢捶較潁赍危鄣冢剛攏懼義賢跡保慚繡襯諶萁峁雇煎義希保矗倉(cāng)饕繡撤椒ㄥ義瞎賾諢肪徹嬤�、漂陆{形胙蟹⑼蹲實(shí)難繡�，紕顸含了宏蛊c肪扯暈⒐燮笠靛義閑形睦礪芻恚侄哉推笠稻哂幸歡ǖ南質(zhì)狄庖�，作为赖Z塾?xùn)V導(dǎo)嘟岷襄義希保插義

本文編號(hào)：2672706